Ejemplo de un Plan de Negocios

Ejemplo de un Plan de Negocios

1. PLAN DE NEGOCIOS
Lic. Walter Ayala Leaño

2. NOMBRE DEL PLAN
zPANADERIA EL HORNO CALIENTE
zAUTOR: JOSE FLORES PEÑA
zTEL 4223141
zMail: [email protected]

3. zPLAN DE NEGOCIO
z1- Proyecto y Objetivos

4. A.- La Idea. (Cual es la idea de
negocios).
zLa panadería El Horno Caliente, se
proyecta como una industria panificadora
para cubrir las necesidades de pan de
batalla y otros productos derivados de la
harina de trigo para la zona de la
Universidad Católica.

5. B.- ¿Por qué? (Como surgió la
idea, porque crees en la idea).
zEl pan de batalla y los productos
derivados de la harina, debido a la crisis
económica, al alza general de precios,
seguirá siendo un producto con una
demanda creciente.

6. c. El Promotor o los Promotores.
(Los que tuvieron la idea y la
llevaran a cabo).
zLos dos promotores son:
zEl señor José Flores Peña, Contador General
ex contador de la Industria Panificadora
Estrella, con 15 años de experiencia especifica
en el sector panificador.
zLa señorita Maria Flores Miranda, egresada de
la carrera de Ingeniería de Alimentos de
Univalle.

7. d. Misión. (¿Que quieres que
sea tu empresa ahora?, tu reto
alcanzable).
zNuestra misión es proveer pan de batalla,
pan especial de alta calidad y salteñas. Y
ser la mejor panederia-salteñeria de
Tupuraya.

8. e. Objetivos.
zSer la panadería líder de la zona de la
Muyurina y alrededores
zElaborar cada día 3 qq de harina durante
el primer año
zElaborar cada día 6 qq de harina durante
el segundo año.
zPara pan de batalla y especial

9. zPLAN DE NEGOCIO
z2- Producto y Mercado

10. A.- Producto: Visión general. (Clara
descripción de los productos y servicios en
los que se basa el negocio).
zEl pan de batalla es el alimento de
primera necesidad en la canasta familiar
del cochabambino en general y del vecino
de Tupuraya en particular, básicamente
para la hora del desayuno.
zEl pan especial por los estudios
realizados en la zona, tiene consumo
importante por las tardes.

11. A.- Producto: Visión general. (Clara
descripción de los productos y servicios en
los que se basa el negocio).
zLas salteñas tienen una alta demanda
durante la mañana, básicamente en el
ámbito secundario y universitario.

12. B.- El cliente. (El cliente
primordial de tu negocio).
zLos potenciales clientes son:
zLos hogares de la zona.
zLos estudiantes y universitarios de la
zona
zLas amas de casa

13. C.- El Mercado Potencial.
(Los clientes primordiales).
xLas familias de la zona de Tupuraya
y el Mirador
xLos consumidores de los alrededores
que pasan por la Av. América
xLos estudiantes de la U Católica,
Infocal y Colegios de la zona
xLas tientas barriales de la zona y
alrededores.

14. zPLAN DE NEGOCIO
z3- Competitividad

15. A.- Competencia. (Describir la
competencia en relación al
mercado).
zPanadería Zelada
zPanadería Pionono
zPanadería del IC Norte
zDos Panaderías Artesanales de la zona
zSalteñería Tiki
zSalteñas Tucumanas

16. b.Principales
competidores.
zPanadería Pionono
zPanadería Artesanal de la Zona
zSalteñería Tiki

17. C.- Análisis comparativo. (Compara los
principales competidores, reflejando sus puntos
débiles y fuertes).
COMPETIDORES DEBILIDADES FORTALEZAS
Panaderia Pionono Produce pan de batalla en baja escala7 años en la zona Reposteria de Calidad
Panaderia ArtesanalTecnología antigua, producción limitadaAbastece al 40% de las tiendas
Salteñeria Tiki Ubicación alejada Salteñas económicas para universitarios

18. D.-Competitividad. (Cuadro comparativo
sobre los puntos más débiles de tu
competencia en relación a tu negocio).
EMPRESA LA COMPETENCIA NOSOTROS
Panaderia Pionono Produce pan de batalla en baja escala Alta importancia a la producción de pan de batalla
Capta clientes que van al norte Captamos clientes que val al norte y vienen del oeste
No tiene moviles de distribución Contamos con camioneta para distribucion
Panaderia Artesanal Tecnologia antigua, produccion limitada Tecnologia de punta
Camioneta antigua para de distribución Camioneta a gas nueva para de distribución
Venta movil en bicicarros
Salteñeria Tiki A una cuadra de la concurrencia de clientes Al frente de la universidad y colegios
Las salteñas las mandan para hornear de su centralProducimos y horneamos en el mismo lugar
Venta en puest os fijos Venta movil en bicicarros

19. zPLAN DE NEGOCIO
4- Plan de Marketing

20. A.- F.O.D.A. (Describe tus Fortalezas,
Oportunidades, Debilidades y
Amenazas).
FORTALEZAS DEBILIDADES
Personal con experiencia Empresa nueva
Tecnología de Punta Fidelidad a la tienda de barrio
Orientados al Servicio al cliente
Buen sistema de distribución
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Crecimiento de la demanda Aparición de nuevos competidores
Falta de competencia de calidad La competencia puede bajar los precios
Requerimiento del mercado de nuevas de las salteñas
alternativas con los sabores de las salteñas

21. B.Política de Producto, Política de
Servicio y Atención al cliente. (Como
vas a presentar tu producto ó servicio y
como piensa atender a los clientes).
xEl pan de batalla y los panes especiales estarán en
mostradores de aluminio y vidrio.
xSe hará entrega del pan de batalla y especial a las tiendas
de barrio a primera hora de la mañana y a las cuatro de la
tarde.
zLas salteñas se venderan en el área de salteñería de la empresa,
ofreciendo gaseosas y refrescos. Adicionalmente se instalaran
cuatro puestos moviles de venta de salteñas para ubicarlos
estratégicamente a la salida de los colegios

22. C.-Política de Precios, promociones y
descuentos. (Como piensa vender los
productos y que tipos de ofertas piensa
realizar).
xEl precio del pan de batalla sera de 0,40
centavos. El especial de 0.75 cts y otros
con harinas especiales Bs 1,00. El pan de
molde de harina blanca en Bs 7,00 el
Integral Bs 8,00.
xA las panaderias fuera del vendaje por
cada 15 Bs de compra se les bonificara
con dos panes.

23. D.-Publicidad. (Que tipo de
medios piensa utilizar para vender
su producto ó servicio).
xVolantes
xPasacalles
xRadio

24. E.- Plan de Acciones de
Marketing. (Explica en un cuadro
como piensas realizar la publicidad y
promoción de tu producto ó servicio).
PLAN DE ACCION DE MARKETING ANUAL EN BS
PUBLICIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12TOTAL
VOLANTES
Costo 1501501501501501501501501501501501501800
PASACALLES
Costo 300300 100100100 1001001001200
RADIO
Costo 700700 700 700 700 3500
TOTAL COSTO 115011501501509502502508501502509502506500

25. zPLAN DE NEGOCIO
z5- Plan de Ventas

26. A.-Estrategia de Ventas.
(Describe como piensas vender tu
producto, directamente ó mediante
un intermediario ó repartidor).
zVentas en el local de la Panadería-
Salteñería.
zVentas en camión repartidor a las
panaderías.
zVentas en carritos con comisionistas

27. B.- La Fuerza de Ventas (o
Equipo de Ventas). (Incluye aquí
si tienes, las personas que dirigirán
las ventas).
zJefe de Ventas
zVendedoras
zChofer vendedor
zComisionistas de carritos

28. C.Condiciones de Venta.
(Explica las condiciones de venta
por tipo de cliente y producto).
xPor la naturaleza del producto,
las ventas son al contado.

29. D.-Plan de Ventas Anual.
Explica cuanto piensas vender
en un año).
PANADERIA EL HORNO CALIENTE
PLAN DE VENTAS PRIMER AÑO
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12TOTAL %
PAN DE BATALLA 2080020800208002080020800 20800208002080020800208002080020800 249600 29.22
PAN ESPECIAL 2437524375243752437524375 24375243752437524375243752437524375 292500 34.25
SALTEÑAS 2600026000260002600026000 26000260002600026000260002600026000 312000 36.53
TOTAL 7117571175711757117571175 71175711757117571175711757117571175 854100 100.00

30. zPLAN DE NEGOCIO
z6 - Recursos Humanos

31. A.- Organigrama. (Explica
mediante un organigrama como
piensas manejar a tu personal).

32. B.- Planilla de sueldos. (Explica
cómo y cuánto piensas pagar a
tu personal).
PLANILLA
MENSUAL HABER TOTAL MES CNS AFPAGUI/INDE
CARGO CANTIDADBASICO H BASICO 10%3.71% 16.66%TOTAL
ADMINISTRADOR 1 3000 3000 300 111 500 3911
VENDEDORES 3 800 2400 240 89 400 3129
CHOFERES 1 1000 1000 100 37 167 1304
JEFE DE PRODUCCION 1 2000 2000 200 74 333 2607
PANADEROS 3 1000 3000 300 111 500 3911
TOTAL 11400 1140 423 1899 14862

33. zPLAN DE NEGOCIO
z7- Aspectos legales y societarios

34. A.- La empresa. (Definir el tipo de
la empresa: unipersonal sociedad o
tipo de sociedad).
zSociedad de Responsabilidad Limitada
50% José Flores Peña, 50% Maria Flores
Miranda.Capital Social BS. 100.000

35. B.- Licencias y derechos
(opcional). (Si la actividad de la
empresa requiere licencias o
derechos de marca).
zLicencia de funcionamiento de la HAM
zRegistro en Fundempresa

36. C.- Obligaciones legales
(opcional). (Breve explicación de
las obligaciones legales en general
que tendrá la empresa).
xOPCIONAL

37. D.- Permisos y limitaciones
(opcional). (Incluye los permisos
que deberás obtener para el
funcionamiento de tu negocio).
zCERTIFICADOS DE SALUD PARA LA
MANIPULACION DE ALIMENTOS PARA LOS
PANADEROS Y VENDEDORAS

38. zPLAN DE NEGOCIO
z8- Plan de Inversiones y
Financiamiento

39. a.Plan de Inversiones en maquinaria,
equipo,vehiculos.
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS, VEHICULOS
EN BOLIVIANOS
CANT DESCRIPCION MARCA VALOR TOTALVIDA UTILCOFICIENTE
1HORNO PROGAS 35,000 8 12.50%
1DIVISORA PROGAS 7,700 8 12.50%
1AMASADORA MET VISA 49,000 8 12.50%
30BANDEJAS PRO GAS 8,820 8 12.50%
1MESA PROGAS 2,000 8 12.50%
PARCIAL MAQUI 102,520
1CAMIONETA NISSAN 28,000 5 20%
PARCIAL VEH. 28,000
130,520 TOTAL MAQUINARIA Y VEHICULOS

40. a.Plan de Inversiones en muebles y
equipo de computación
REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y EQUIPO DE COMPUTACION
CANT DESCRIPCION MARCA VALOR TOTALVIDA UTILCOFICIENTE
1ESCRITORIO NAHI 1,000 10 10.00%
3SILLAS CONFORT 750 10 10.00%
2MOSTRADOR FEMCO 3,000 10 10.00%
1CASILLERO IRBA 700 10 10.00%
PARCIAL MUEBLES 5,450
1COMPUTADORA COMPAC 3,500 4 25.00%
1IMPRESORA HP 530 4 25.00%
PARCIAL COMP 4,030
9,480 TOTAL MUEBLES Y COMPUTADORAS

41. B. Programa anual de producción.
PROGRAMA ANUAL DE PRODUCCION
Propuesta de volœmenes anuales de produccion de acuerdo al ciclo del producto
CONCEPTO A„O 1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5
Capacidad Utilizada 50% 100% 100% 100% 100%
HARINA PARA PAN DE BATALLA 624 1248 1248 1248 1248
HARINA PARA PAN ESPECIAL 312 624 624 624 624
SALTE„AS 124800 249600 499200 998400 1996800
(*) QQ A„O
UNIDADES DE SALTENAS

42. C.Inversiones
INVERSIONES DEL PROYECTO EN Bs.
CANTIDAD CONCEPTO PRECIO UNITARIO VALOR TOTAL
INVERSIONES FIJAS
Terrenos
Galpones
Oficinas
1Veh’culos 28,000 28,000
1Maquinarias 102,520 102,520
1Equipos de Computaci—n 4,030 4,030
1Muebles 5,450 5,450
Herramientas -
Semovientes -
TOTAL INVERSIONES FIJAS 140,000
INVERSIONES DIFERIDAS
Capacitaci—n del Personal
Gastos de Organizaci—n
Derechos y Patentes
Software
Propaganda
An‡lisis de aguas, bromatol—gicos
TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS 0
CAPITAL DE TRABAJO
Stocks y Efectivo
1Contable, periodo de desfase, maximo d?ficit acumulado 10,000 10,000
Capital de Operaciones
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 10,000
TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 150,000
ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES BS %
INVERSIONES FIJAS 140,000 93.33
INVERSIONES DIFERIDAS
CAPITAL DE TRABAJO 10,000 6.67
TOTAL INVERSIONES 150,000 100.00

43. D.Financiamiento
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO EN Bs.
CONCEPTO FUENTE 1 FUENTE 2 TOTAL
A.PROPIOCREDITO BANCO
INVERSIONES FIJAS -
Terrenos -
Galpones -
Oficinas -
Veh’culos 28,000 28,000
Maquinarias 52,520 50,000 102,520
Equipos de Computaci—n 4,030 4,030
Muebles 5,450 5,450
Herramientas -
Semovientes -
TOTAL INVERSIONES FIJAS 90,000 50,000 140,000
INVERSIONES DIFERIDAS -
Capacitaci—n del Personal -
Gastos de Organizaci—n -
Derechos y Patentes -
Software -
Propaganda -
An‡lisis de aguas, bromatol—gicos -
TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS -
CAPITAL DE TRABAJO -
Stocks y Efectivo 10,000 10,000
Capital de Operaciones -
-
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 10,000 - 10,000
TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 100,000 50,000 150,000
TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 100,000 50,000 150,000
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO Bs. %
APORTE PROPIO 100,000 66.67
APORTE BANCO 50,000 33.33
OTRAS FUENTES
TOTAL DEL FINANCIAMIENTO 150,000 100.00

44. E.Ingresos
INGRESOS DEL PROYECTO EN Bs.
Corresponde a los volœmenes de producci—n propuestos multiplicados por los precios de venta de la empresa
CONCEPTO A„O 1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5
PAN DE BATALLA 249,600 499,200 499,200 499,200 499,200
PAN ESPECIAL 292,500 585,000 585,000 585,000 585,000
SALTE„AS 312,000 624,000 624,000 624,000 624,000
TOTAL ANUAL 854,100 1,708,200 1,708,200 1,708,200 1,708,200

45. F.Costos
COSTOS DEL PROYECTO EN BOLIVIANOS
COSTOS A„O1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5
COSTOS DE FABRICACION
Materias Primas 466,440 513,084 564,392 620,832 682,915
Sueldos y Salarios 78,222 86,044 94,649 104,113 114,525
Costos de Mantenimiento 1,200 2,400 2,592 2,799 3,023
Costo de Repuestos 2,000 3,000 3,090 3,183 3,278
Costos de Energia 3,600 3,708 3,819 3,934 4,052
Costo gas 23,400 46,800 47,736 48,691 49,665
Comunicaci—n
Otros 1,200 1,320 1,452 1,597 1,757
TOTAL COSTOS DE FABRICACION 576,062 656,356 717,730 785,149 859,214
COSTOS DE ADMINISTRACION
Gastos Generales de Administraci—n
Sueldos y Salarios 46,933 51,627 56,789 62,468 68,715
Seguros 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Alquileres 25,200 27,720 30,492 33,541 36,895
Energia
Agua 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Comunicaci—n 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
Otros
TOTAL COSTOS DE ADMINISTRACION 77,233 84,447 92,381 101,109 110,710
COSTOS DE COMERCIALIZACION
Sueldos y salarios 53,191 58,510 64,361 70,797 77,877
Publicidad 6,500 6,825 7,166 7,525 7,901
Transporte
Comunicaci—n Celular 600 600 600 600 600
Combustibles 15,600 20,280 20,686 21,099 21,521
Otros 1,200 1,320 1,452 1,597 1,757
TOTAL COSTOS DE COMERCIALIZACION 77,091 87,535 94,265 101,618 109,656
GRAN TOTAL COSTOS 730,386 828,338 904,376 987,876 1,079,581

46. G.Costos Financieros, Plan de
Amortizacion de la deuda
TABLA DE AMORTIZACION DEUDA
MONEDA BS
CAPITAL 50,000
PLAZO 5 A„OS AMORTIZACION: TRIMESTRAL
CUOTAS 20
INTERES 12%
PERIODO SALDO AMORTIZACIONINTERES FOR INT+FORMPOR A„O
0 50,000
1 47,500 2,500 1,500 10 1,510
2 45,000 2,500 1,425 10 1,435
3 42,500 2,500 1,350 10 1,360
4 40,000 2,500 1,275 10 1,285 5,590
5 37,500 2,500 1,200 10 1,210
6 35,000 2,500 1,125 10 1,135
7 32,500 2,500 1,050 10 1,060
8 30,000 2,500 975 10 985 4,390
9 27,500 2,500 900 10 910
10 25,000 2,500 825 10 835
11 22,500 2,500 750 10 760
12 20,000 2,500 675 10 685 3,190
13 17,500 2,500 600 10 610
14 15,000 2,500 525 10 535
15 12,500 2,500 450 10 460
16 10,000 2,500 375 10 385 1,990
17 7,500 2,500 300 10 310
18 5,000 2,500 225 10 235
19 2,500 2,500 150 10 160
20 - 2,500 75 10 85 790
50,000 15,750 200 15,950 15,950
31.50

47. H.Depreciación
DEPRECIACIONES, VALORES RESIDUALES Y CASTIGOS
EN BOLIVIANOS
CONCEPTO VALOR INICIALV UTILCOEF.DEP ANUALVAL RES 5TO A„O
Terrenos -
Construcciones 40 2.50
Maquinaria 102,520 812.50 12,815 38,445
Herramientas 425.00 - -
Veh’culos 28,000 520.00 5,600 -
Muebles y Enseres 5,450 1010.00 545 2,725
Equipo de Computacion 4,030 425.00 1,008
TOTAL 140,000 19,968

48. I. Resultados
ESTADO DE RESULTADOS EXPRESADO EN BOLIVIANOS
CONCEPTO A„O 1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5
INGRESOS 854,100 1,708,200 1,708,200 1,708,200 1,708,200
IVA NETO
TOTAL INGRESOS 854,100 1,708,200 1,708,200 1,708,200 1,708,200
COSTOS
Fabricaci—n 576,062 656,356 717,730 785,149 859,214
Administraci—n 77,233 84,447 92,381 101,109 110,710
Comercializaci—n 77,091 87,535 94,265 101,618 109,656
Financieros (intereses) 5,590 4,390 3,190 1,990 790
Depreciaciones y Castigos 19,968 19,968 19,968 19,968 18,960
Castigo Inv. Diferida
IT
TOTAL COSTOS 755,944 852,695 927,534 1,009,834 1,099,331
UTILIDAD IMPONIBLE 98,156 855,505 780,666 698,366 608,869
IUE 24,539 213,876 195,167 174,592 152,217
UTILIDAD NETA 73,617 641,629 585,500 523,775 456,652

49. zPLAN DE NEGOCIO
z9- Ingeniería del Proyecto

50. a.- Inversión en estructuras.
(Explique cuánto piensa invertir en
edificaciones y cuánto planea
invertir en un futuro para la
ampliación de su negocio).
xSe hará una inversión de BS 5.000 para la
adecuación del local para la panadería- salteñeria.

51. B.- Mantenimiento y depreciación.
(Explica cómo piensas realizar el
mantenimiento de la maquinaria que iras a
utilizar y cómo iras a administrar las
depreciaciones de los bienes).
xSe realizara la depreciación de acuerdo a las
normas del codigo de comercio.
xEl mantenimiento debe realizarse todas las
semanas

52. d. Distribución. (Cómo dispondrás
de las herramientas de trabajo y
los flujos de producción).
xLA SECCION DE AMASADO Y HORNEADO
xESTARA UBICADA EN LA PARTE POSTERIOR
DEL LOCAL.
xEN LA PARTE ANTERIOR DEL LOCAL, SERA
PARA EL EXPENDIO DIRECTO DEL
PRODUCTO.

53. e. Localización de la empresa.
(Ubicación geográfica que
tendrá la empresa, cuales son
los puntos cercanos de
comercialización).
xAv America esq Gral Galindo
xPLANO DE UBICACION

54. zPLAN DE NEGOCIO
z10- Conclusiones

55. A.- Oportunidad. (Resume cuales
son las oportunidades de tu
negocio).
zCrecimiento de la demanda
zFalta de competencia de calidad
zRequerimiento del mercado de nuevas
alternativas con los sabores de las
salteñas.

56. B.Riesgo. (Explica los riesgos de
tu negocio).
zAparición de nuevos competidores
zLa competencia puede bajar los precios
de las salteñas
zFalta de materia prima
zConflictos sociales.

57. B.Riesgo. Cómo piensas
contrarrestarlos).
zCON:
zCALIDAD DEL PRODUCTO
zENTREGA PUNTUAL A LAS PANADERIAS
zPROMOCIONES EN EL VENDAJE
zPROMOCIONES LOS MIERCOLES EN LAS
SALTEÑAS PAGAS 4 LLEVAS 5

58. c. Puntos fuertes. (Elaborar un
breve resumen sobre los puntos
que hacen fuerte al negocio).
zPersonal con experiencia
zTecnología de Punta
zOrientados al Servicio al cliente
zBuen sistema de distribución
zNovedoso sistema de venta ambulante.

59. d. Rentabilidad. (Describe cuales
serán las perspectivas de
rentabilidad que tiene el
negocio).
zSE ESPERA TENER UNA
RENTABILIDAD SUPERIOR AL 30%
ANUAL. SOBRE EL CAPITAL
INVERTIDO.

60. e. Seguridad( Resume porque
crees que la inversión de tu
negocio serå segura)
zAl ser un producto de primera necesidad,
elaborado con las mejores normas de
calidad e higiene harán que los
consumidores prefieran nuestro producto.