Presentación_Elaboración de Programas_AED (1) (1).pptx

Metodología de la SHCP dela MML

1. Culiacán, Sinaloa. Programas presupuestarios y Matriz de Indicadores para Resultados

2. OBJETIVO DEL CURSO Proporcionar los conceptos básicos y herramientas metodológicas para la elaboración de Programas presupuestarios y la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR), y demás instrumentos para promover una mejor transparencia y rendición de cuentas. Contexto de la GPR-PBR-SED Análisis del problema público (diagnóstico) Definición de objetivos Construcción de indicadores Vinculación de la MIR y ROP

3. La elaboración de un plan enfocado en resultados , con objeto de orientar el gasto público hacia las actividades clave que permitan concretar los resultados esperados. La elaboración de un presupuesto enfocado en resultados y el uso de la información de resultados para la toma de decisiones presupuestarias, a efecto de realizar mejoras en su asignación y ejercicio, con base en procesos de retroalimentación de los agentes que interactúan. La evaluación objetiva del desempeño de las políticas y los programas , así como de su impacto en la sociedad, fundado en indicadores de gestión y estratégicos, que mida el cumplimiento de sus metas incluidas en el diseño presupuestal. La transparencia y rendición de cuentas institucional y a la sociedad sobre el resultado de las políticas y los programas implementados. CONTEXTO DE LA GPR-PBR-SED

4. Presupuesto Basado en Resultados (PBR) El PBR se refiere al conjunto de actividades y herramientas que permiten que las decisiones involucradas en el proceso presupuestario incorporen, sistemáticamente, consideraciones sobre los resultados obtenidos y esperados de la aplicación de los recursos públicos , y que motiven a los entes públicos a lograrlos, con el objeto de mejorar la calidad del gasto público y una mayor transparencia y rendición de cuentas (art. 2, fracción XLV, LPRHES). Enfoque en el logro de resultados Que los recursos públicos se asignen prioritariamente a los programas que generan más beneficios a la población. Implementar un ciclo de mejora continua para fortalecer el diseño y gestión de los programas. Elevar la cobertura y la calidad de los bienes y servicios públicos, cuyo aporte sea mejorar las condiciones sociales, económicas, ambientales y culturales.

5. Enfoque Tradicional Enfoque de Resultados

6. La asignación de los recursos monetarios se hace por unidades administrativas y por objeto del gasto. Expresa quien ejecutará el presupuesto, en que partidas o conceptos. Su orientación básica es hacia los insumos que se adquieren con el gasto. Carece de objetivos y metas. Presupuesto Tradicional / Inercial Presupuesto por Programas Presupuesto Basado en Resultados Presenta el gasto público agrupado por programas y proyectos. Permite una mayor racionalización en uso de los recursos al vincular el gasto con objetivos y metas e identificar a los responsables de los programas. Su orientación es esencialmente hacia los productos que se obtienen con el gasto y en algunos casos al número de beneficiarios. Carece de indicadores. Pone el énfasis en los efectos o impactos que tendrán las acciones públicas en el nivel de bienestar de la población objetivo de los programas. Introduce objetivos, metas e indicadores de desempeño que permiten evaluar el cumplimiento de los programas. TIPOS DE PRESUPUESTOS

7. Ciclo presupuestario Para que la administración de los recursos públicos se realice con base en criterios de eficiencia, eficacia, economía, racionalidad, austeridad, transparencia, control y rendición de cuentas, existe un proceso llamado Ciclo Presupuestario . Alineación de las etapas por las que transita el presupuesto.

8. Ciclo presupuestario Alineación con las prioridades, por medio de la vinculación de los objetivos, estrategias y acciones del PED y de los programas que se deriven del mismo, así como con los objetivos estratégicos de la dependencia o entidad que corresponda. Planeación Programación Elaboración y autorización de estructuras programáticas. Definición de Programas presupuestarios ( Pp ). Elaboración de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR). Determinación de metas de los indicadores de desempeño (estratégicos y de gestión).

9. Ciclo presupuestario Incorporación de los indicadores que se integrarán al proyecto de Presupuesto de Egresos. Asignaciones presupuestarias que considere los resultados. Presupuestación Ejercicio y Control Incrementos o reducciones a la asignación de recursos públicos, así como modificaciones a la MIR. Reglas de Operación de los programas. Mejora en la gestión del gasto público.

10. Ciclo presupuestario Informe de avances de los resultados del ejercicio presupuestario. Monitoreo de indicadores para determinar las acciones y medidas de mejora que se requieran . Seguimiento Evaluación Evaluaciones de políticas, programas e instituciones, realizadas conforme al Programa Anual de Evaluación . Mejora de las políticas y programas derivado de las evaluaciones. Rendición de cuentas Cuenta pública – (información programática). Informes financieros. Informes de gobierno, actividades, etc.

11. Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) El SED es el conjunto de elementos metodológicos que permiten realizar una valoración objetiva del desempeño de los programas, bajo los principios de verificación del grado de cumplimiento de metas y objetivos, con base en indicadores de desempeño que permitan conocer el impacto social del ejercicio del gasto público. (art. 2 fracción LVI de la LPRHES). El SED será obligatorio para los ejecutores de gasto , enfatizando en la calidad de los bienes y servicios públicos y la satisfacción del ciudadano (…) (artículos 89, 90 y 91 segundo párrafo de la LPRHES).

12. El origen de todo programa presupuestario reside en la necesidad de solucionar una situación que el gobierno ha identificado como un problema público. ¿Qué son los programas? Los que se derivan directamente de los planes de desarrollo, de los programas sectoriales, así como los que conforman la estructura programática vigente en un determinado ejercicio fiscal y que se fundamentan en los programas operativos anuales de los presupuestos aprobados, a los que se sujeta la gestión o actividad de los Poderes del Estado, municipios y de los entes públicos estatales y municipales (art. 4 fracción XXV LASE).

13. Programa presupuestario ( Pp ) Es la categoría programática que permite organizar, en forma representativa y homogénea, las asignaciones de recursos conforme a la clasificación en grupo y modalidades (art. 2 fracción XLIX de la LPRHES). Las disposiciones a las cuales se sujetan determinados programas con el objeto de otorgar transparencia y asegurar la aplicación eficiente, eficaz, oportuna y equitativa de los recursos públicos asignados a los mismos (art. 2 fracción LI LPRHES). La herramienta de planeación estratégica que expresa en forma sencilla, ordenada y homogénea, la lógica interna de los programas presupuestarios , a la vez que alinea su contribución a los ejes de política pública y objetivos del Plan Estatal de Desarrollo y sus programas derivados y a los objetivos estratégicos de los entes públicos y que coadyuva a establecer los indicadores estratégicos y de gestión, que constituyen la base del funcionamiento del Sistema de Evaluación del Desempeño (art. 2 fracción XXXVI LPRHES). MIR Reglas de Operación (ROP) 2 Instrumentos

14. Total de Programas presupuestarios aprobados en la LIPEES* del periodo 2019-2022

15. Total de Programas presupuestarios aprobados en la LIPEES* del periodo 2019-2022

16. Grupo funcional Programas presupuestarios Millones de pesos Desarrollo Económico 25 $1,963.00 Desarrollo Social 66 $39,905.00 Gobierno 58 $6,858.00 Otras no clasificadas en funciones anteriores 2 $9,411.00 Total 151 $58,139.00 Programas presupuestarios en la LIPEES 2022

17. La MIR es el producto principal derivado de la aplicación de la MML y está compuesta por cuatro filas y cuatro columnas . Las filas denotan niveles del programa, mientras que las columnas permiten establecer los diferentes objetivos, el cómo se medirán sus resultados y los factores externos que deberemos considerar para el cumplimiento de los objetivos. Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)

18. Matriz de Indicadores para Resultados CUARTO.- Para la generación, homologación, actualización y publicación de los indicadores de desempeño de los programas operados por los entes públicos, éstos deberán considerar la MML a través de la MIR y podrán hacer uso de las Guías para la construcción de la MIR y para el diseño de indicadores que se encuentran disponibles en las páginas de Internet de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, la Secretaría de la Función Pública y el CONEVAL. LINEAMIENTOS para la construcción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico del CONAC. (16/05/2013) La Metodología de Marco Lógico (MML) es una herramienta que facilita el proceso de conceptualización, diseño, ejecución, monitoreo y evaluación de programas y proyectos. Se utiliza para orientar la acción gubernamental a resultados específicos y concretos que entreguen más y mejores bienes y servicios a la población o área de enfoque, o bien que representan oportunidades de bienestar y progreso .

19. Etapas para la Elaboración de la MIR La importancia de la MML es el proceso que debe seguirse para llegar a la MIR.

20. El primer paso dentro de esta etapa de la metodología, es la definición del problema principal , también llamada «situación problemática» que da origen y justifica la intervención gubernamental o programa, a fin de darle solución. Definición del problema Para ello, es necesario determinar tres elementos: Necesidad a satisfacer o problema principal. Magnitud del problema. Delimitación de población afectada por el problema (población potencial). Si se identifica bien el problema, la solución al mismo tiempo se determinará más fácilmente.

21. Una vez identificado el problema, existe un pregunta que es esencial responder: ¿quiénes son los que presentan el problema? Es decir, la población afectada o también denominada población potencial .

22. El árbol de problemas y de objetivos, elementos clave del documento diagnóstico, permiten obtener, de forma estructurada, la lógica causal de un problema público y la cadena de objetivos para su resolución. Definición del problema • En identificar de entre las demandas sociales u oportunidades de desarrollo, la prioritaria que tiene posibilidades de ser resuelta a través de la acción gubernamental, y que está alineada con los objetivos del PED y sus programas derivados. • Este estudio debe incluir el análisis de los involucrados en el problema. • Este análisis y definición debe partir de un diagnóstico de la problemática identificada (estudios, información estadística y evidencia sobre cómo lo atendieron).

23. Definición del problema

24. Definición del problema Aspectos a considerar para la elaboración del diagnóstico de los Pp (SAF). • Antecedentes. • Identificación, Definición y Descripción del problema o necesidad. Definición del problema. Estado actual del problema. Evolución del problema. Experiencias de atención. Árbol del problema. • Objetivos. Árbol de objetivos. Determinación de los objetivos del programa. Aportación (vinculo) del programa a los objetivos del PED. • Cobertura. Identificación y caracterización de la población o área de enfoque potencial. Identificación y caracterización de la población o área de enfoque objetivo. Identificación y caracterización de la población o área de enfoque atendida. Frecuencia de actualización de la población o área de enfoque potencia y objetivo.

25. 2. Análisis del problema Una vez consensuada y precisada la definición del problema central , se debe construir el análisis de problemas basado en la construcción del árbol del problema. Un esquema gráfico que permite analizar las causas y efectos del problema principal (planteado) que debe solucionarse o atenderse con el programa. Una herramienta que se construye participativamente con los miembros del equipo que está diseñando el programa y/o con los involucrados.

26. Árbol del problema En la parte central, se debe colocar la definición del problema previamente identificado. Población objetivo / área de enfoque Situación negativa Desagregar las causas (directas e indirectas) Desagregar los efectos (directos e indirectos)

27. 3. Definición del objetivo Un objetivo se define para: • Fijar claramente el resultado esperado o solución precisa a la que se debe llegar; • Movilizar y hacer converger los diversos esfuerzos hacia dicho resultado esperado; y • Servir de referencia para monitorear los avances y evaluar el logro alcanzado. Los elementos mínimos que debemos establecer en la expresión del objetivo son: Población o área de enfoque. Descripción del resultado esperado o de la solución precisa del problema a la cual se debe llegar. Magnitud de la nueva situación: meta En esta etapa se construye un árbol de objetivos partiendo del árbol del problema , buscando una solución para cada uno de los recuadros de dicho árbol (causas-problema-efectos) y redactándolo de una manera positiva.

28. Árbol del Problema Árbol de Objetivos

29. 4. Selección de alternativa Esta etapa consiste en seleccionar (del árbol de objetivos) las medidas que constituirán la intervención gubernamental, en el ámbito de competencia de la unidad responsable del programa. Vigilar que la alternativa seleccionada esté en el marco de las competencias que la dependencia o entidad tiene a su cargo. Verificar la factibilidad (técnica, presupuestaria, institucional, capacidad institucional) de las alternativas. Aceptabilidad de la alternativa por la comunidad. Impacto ambiental, entre otras. Analizar su nivel de incidencia en la solución del problema. Dar prioridad a las de mayor nivel de incidencia presumible. De las alternativas identificadas, se seleccionará la que cuente con mayor pertinencia, eficiencia y eficacia .

30. Etapa 4. Selección de alternativa

31. Consiste en analizar y relacionar la coherencia entre el problema, necesidad u oportunidad identificada (incluyendo sus causas y efectos) y los objetivos y medios para su solución, así como la secuencia lógica (vertical) entre los mismos. Para ello, se compara la cadena de medios-objetivos-fines seleccionada, con la cadena de causas-problema-efectos que le corresponde. La quinta etapa de la MML es la elaboración de la EAPp como herramienta que explica la razón de ser de un programa, con el objetivo asegurar la coherencia (lógica) interna del mismo. Etapa 5. Definición de la Estructura Analítica del Pp

32. Etapa 5. Definición de la Estructura Analítica del Pp

33. Etapa 6. Construcción de la MIR Resumen narrativo u objetivos: En la primera columna se registran los objetivos por cada nivel de la Matriz. Indicadores: En la segunda columna se registran los indicadores, que son un instrumento para medir el logro de los objetivos de los programas y un referente para el seguimiento de los avances y para la evaluación de los resultados alcanzados. Medios de verificación: En la tercera columna, se registran las fuentes de información para el cálculo de los indicadores. Dan confianza sobre la calidad y veracidad de la información reportada. Supuestos: En la cuarta columna se registran los supuestos, que son los factores externos, cuya ocurrencia es importante corroborar para el logro de los objetivos del programa y, en caso de no cumplirse, implican riesgos y contingencias que se deben solventar. Fin: Indica la forma en que el programa contribuye al logro de un objetivo estratégico de orden superior con el que está alineado (Objetivo de la Dependencia, del Sector, del PED). Propósito: Es el objetivo del programa, la razón de ser del mismo. Indica el efecto directo que el programa se propone alcanzar sobre la población o área de enfoque. Componentes: Son los productos o servicios que deben ser entregados durante la ejecución del programa, para el logro de su propósito. Actividades: Son las principales acciones y recursos asignados para producir cada uno de los componentes. Nivel Resumen Narrativo (Objetivos) Indicadores Medios de Verificación Supuestos Fin Propósito Componentes Actividades

34. Alineación con al PED y sus Programas En esta etapa se plantea la necesidad de establecer la relación intrínseca entre el Resumen Narrativo de la MIR y los objetivos de desarrollo superior y estratégicos (planeación de mediano plazo). Para ello, es necesario analizar la congruencia entre los objetivos del programa en cuestión y las prioridades nacionales y sectoriales de la política de desarrollo. Una planeación alineada quedará establecida a partir de la lógica de objetivos que se construye en la columna del Resumen Narrativo de la MIR; en este sentido se conecta con los objetivos superiores por medio del Fin.

35. Definición de los objetivos ¿A qué objetivo estratégico contribuye el programa? ¿Qué resultado se espera lograr con el programa? ¿Qué bienes o servicios debe producir o entregar el programa? ¿Cómo se generarán los bienes o servicios que debe producir o entregar el programa? Nivel Resumen Narrativo (Objetivos) Indicadores Medios de Verificación Supuestos Fin Propósito Componentes Actividades

36. Definición de Objetivos Se recomienda que la MIR se integre por: Un solo objetivo para el nivel de Fin . Un solo objetivo para el nivel de Propósito . A nivel de Componente , un objetivo por cada tipo de bien o servicio entregado por el programa. Las Actividades imprescindibles y más relevantes para la generación de los componentes, asegurando que cada uno de los Componentes cuente con al menos una Actividad relevante. Se deberán señalar en orden cronológico para cada Componente. En caso de que exista una Actividad que se repita para varios o todos los componentes, se recomienda definir una actividad compartida, la cual se registrará relacionada con el primer componente.

37. Definición de los objetivos Sintaxis recomendada para los objetivos de la MIR Fin El qué: contribuir a un objetivo superior Mediante / a través de El cómo: la solución del problema Contribuir a la generación y ocupación de empleos mejor remunerados mediante la disminución de la deserción en educación media superior de los estudiantes de familias con ingresos por debajo de 3 salarios mínimos Propósito Sujeto: Población o área de enfoque Verbo en presente Complemento: resultado logrado Estudiantes de familias de bajos ingresos (inferior a 3 salarios mínimos) concluyen la educación media superior Componentes Productos terminados o servicios proporcionados Verbo en participio pasado Apoyos económicos (becas) a estudiantes entregados Actividades Sustantivo derivado de un verbo Complemento Administración del padrón de beneficiarios

38. Ejemplos de la definición de objetivos Resumen Narrativo Ejemplo 1 Resumen Narrativo Ejemplo 2 Fin Contribuir a la generación y ocupación de empleos mejor remunerados mediante la disminución de la deserción en educación media y media superior de los estudiantes con ingresos por debajo de 3 salarios mínimos. Contribuir a disminuir los niveles de mortalidad en la población menor de 5 años mediante el control de los factores de riesgo infantil Propósito Estudiantes de familias con ingresos inferiores a 3 salarios mínimos concluyen la educación media superior La población menor de 5 años presenta una adecuada protección contra las enfermedades Componentes C1. Apoyos económicos (becas) a estudiantes de educación media superior entregados C1. Vacunas en la población infantil contra enfermades aplicadas. C2.2. Educación sexual impartida C2. Tratamientos contra la desnutrición, diarrea e infección respiratorias otorgados. Actividades A1.1. Administración del padrón de beneficiarios A1.1. Capacitación básica y actualizada para el personal médico de primer nivel de vacunación A2.1 Actualización del plan de estudios A1.2. Supervisión en los módulos de operación del programa de vacunación

39. Construcción de indicadores En el contexto de la gestión de una política pública o de un programa, el indicador es el instrumento utilizado para señalar o caracterizar los avances hacia el cumplimiento de objetivos al nivel de actividades, productos, efectos e impactos. ¿Cómo sabemos que hemos alcanzando el éxito o los objetivos? ¿Nos estamos dirigiendo hacia la concreción de los objetivos? ¿Dónde no se están alcanzando los resultados planeados? Nivel Resumen Narrativo (Objetivos) Indicadores Medios de Verificación Supuestos Fin Propósito Componentes Actividades

40. Indicadores de Desempeño Un indicador de desempeño es la expresión cuantitativa que proporciona un medio sencillo y fiable para medir logros (cumplimiento de objetivos y metas establecidas), reflejar los cambios vinculados con las acciones del programa, monitorear y evaluar sus resultados. El indicador se debe aplicar en la planeación, la programación y el presupuesto, para utilizarse en el seguimiento y en la evaluación de los Pp.

41. La construcción de los indicadores, parte de identificar el resultado clave (o esperado) para cada uno de los objetivos en los diferentes niveles de la MIR. Elementos a considerar para la construcción de indicadores El resultado clave es el cambio sustantivo entre la situación descrita con el problema y la situación descrita una vez alcanzada la solución del problema. Derivan directamente del análisis de la EAPp y los objetivos de la MIR. Puede ser utilizado como herramienta metodológica para el análisis y entendimiento de la EAPp y de los objetivos de la MIR y, de esta manera, facilitar la identificación de los indicadores asociados a los objetivos de la MIR. Nivel Clasificación Tipo Debe medir Estratégico De Gestión Fin Impacto X Indicadores que permiten verificar los impactos sociales y económicos alcanzados para los cuales contribuye el programa, pero que no son sólo su responsabilidad, (consideran indicadores del PED, programas derivados). Propósito Resultado X Aquéllos que miden resultados (cambios directos) del programa en la población o área de enfoque, así como de cobertura respecto de la misma. Componentes Bienes y/o servicios X X Miden la generación y/o entrega de los bienes y/o servicios del programa. Actividades Procesos X Indicadores que permiten evaluar la gestión de los procesos: recursos humanos, el financiamiento, la adquisición de insumos, la operación, entre otros.

42. Dimensión de los indicadores

43. Resumen Narrativo Resultado esperado / factor clave Dimensiones Eficacia Eficiencia Economía Calidad Los jóvenes de familias con ingresos por debajo de 3 salarios mínimos concluyen la educación media superior Baja tasa de deserción en la educación media superior Tasa de deserción de la educación media superior. Porcentaje promedio de estudiantes que desertan de la educación media superior por maestro que da clases en ese nivel C1. Apoyos económicos a los estudiantes de educación media superior entregados Estudiantes de familias con ingresos por debajo de 3 salarios mínimos que reciben apoyos Porcentaje de estudiantes de familias con ingresos por debajo de 3 salarios mínimos que recibieron apoyo. Porcentaje de estudiantes egresados de educación media superior con buen rendimiento (9-10 promedio) C2. Educación sexual impartida Jóvenes reciben educación sexual Porcentaje de jóvenes con conocimiento de su sexualidad Porcentaje de estudiantes educación media superior que consideraron satisfactoria las campañas de educación sexual C3. Apoyos a los estudiantes con ingresos por debajo de 3 salarios mínimos para el pago de transporte entregados Jóvenes reciben apoyo para pagar el transporte Porcentaje de jóvenes de familias de escasos recursos que reciben el apoyo Porcentaje del costo de pasaje que es subsidiado

44. Resumen Narrativo Resultado esperado / factor clave Dimensiones Eficacia Eficiencia Economía Calidad A1.1 Integración del padrón de beneficiarios Elaboración del padrón de jóvenes presentan documentación suficiente Porcentaje de cumplimiento en integración del padrón de beneficiarios 2.1 Actualización del plan de estudios Plan de estudios actualizado Porcentaje de escuelas que cuentan con el plan de estudios actualizado 2.2 Calendarización de cursos Calendario de cursos Porcentaje en la realización del calendario de cursos 3.1 Administración de acuerdos con transportistas Acuerdos con transportistas Porcentaje de transportistas con acuerdos para la aceptación de cuotas subsidiadas

45. Ficha Técnica del Indicador Los indicadores de desempeño deberán contar con una ficha técnica , la cual deberá contener los siguientes elementos mínimos para su adecuado seguimiento y evaluación: Nombre del indicador.* Dimensión a medir. Definición.* Método de cálculo.* Unidad de medida.* Frecuencia de medición.* Línea base. Metas*. Sentido del indicador. Parámetros de semaforización. Lineamiento del CONAC SEXTO.- (…) Los entes públicos deberán publicar en sus páginas de Internet junto con los indicadores de desempeño los elementos mínimos establecidos en la ficha técnica, señalados en párrafo anterior.

46. Ficha Técnica del Indicador

47. Ficha Técnica del Indicador

48. Criterios para la selección y validación de indicadores

49. Medios de Verificación Los Medios de Verificación (MV) son las fuentes de información que permitan obtener los datos necesarios para el cálculo de los indicadores. Los MV pueden incluir: • Estadísticas. • Material publicado. • Inspección. • Encuestas. • Informes de auditoría. • Registros contables. Los MV tienen la ventaja de orientar al diseñador del programa y definió los indicadores, a identificar fuentes existentes de información . Si éstas no están disponibles, lo obliga a incluir en el diseño del programa actividades orientadas a recoger la información requerida . Nivel Resumen Narrativo (Objetivos) Indicadores Medios de Verificación Supuestos Fin Propósito Componentes Actividades Tanto los MV como los indicadores, deben ser prácticos, confiables y, al mismo tiempo, deben proporcionar la base para monitorear y evaluar el programa.

50. Nivel Resumen Narrativo (Objetivo) Indicador Medio de Verificación Fin Contribuir a mejorar el acceso a la alimentación de las personas mediante la entrega de despensas Porcentaje de personas con acceso a la alimentación Medición de la pobreza CONEVAL Censo de población y vivienda INEGI (Enlaces electrónicos) Propósito Población en situación de vulnerabilidad con carencia alimentaria presenta una mejor alimentación Porcentaje de población en situación de vulnerabilidad que recibe despensas Medición de la pobreza CONEVAL Padrón de beneficiarios SEBIDES (Enlaces electrónicos) Componentes Despensas alimentarias entregadas Porcentaje de despensas entregadas Base de datos SEBIDES Calendario de entrega de despensas SEBIDES (Enlaces electrónicos) Actividades A1. Elaboración del padrón de beneficiarios del programa Porcentaje de solicitudes incorporadas (aprobadas) Registro de solicitudes y base de datos de la SEBIDES Expedientes de los solicitantes del programa (Enlaces electrónicos) actividades A2. Distribución de despensas alimentarias en las localidades Porcentaje de cumplimiento en la distribución de despensas Programa de actividades Reporte de la distribución de apoyos y base de datos de la SEBIDES (Enlaces electrónicos) A3. Medición de la satisfacción de los beneficiarios Porcentaje de beneficiarios satisfechos con las despensas Resultados de las encuestas de satisfacción de la SEBIDES (Enlaces electrónicos)

51. Supuestos En los S upuestos se identifican los riesgos que comprometan el logro de cada uno de los objetivos (Fin, Propósito, Componente y Actividad), aun cuando se haya logrado el de nivel inferior. Por ello, estos riesgos se expresan como supuestos que tienen que cumplirse para avanzar al nivel siguiente en la jerarquía de objetivos. Cada supuesto corresponde a un riesgo que enfrenta el programa y que está más allá del control directo de la gerencia de la unidad responsable del programa. Sólo se consideran los riesgos que tengan una probabilidad razonable de ocurrencia y que representan situaciones contingentes a solventar. Nivel Resumen Narrativo (Objetivos) Indicadores Medios de Verificación Supuestos Fin Propósito Componentes Actividades

52. Supuestos

53. Supuestos Resumen Narrativo / Objetivo Supuesto Características Externo Relevante Probabilidad Contribuir a incrementar la productividad en el sector agroalimentario mediante inversión en capital físico, humano y tecnológico que garantice la seguridad alimentaria y la producción de alimentos Las condiciones climáticas del Estado de Sinaloa permiten un desarrollo normal de las actividades agropecuarias    Contribuir a impulsar a emprendedores y fortalecer el desarrollo empresarial de las MIPYMES y los organismos del sector social de la economía mediante la mejora de la productividad de las MIPYMES a las cadenas productivas Ausencia de choques externos en la economía del Estado de Sinaloa que puedan afectar negativamente el crecimiento de las empresas    Pequeños productores de las Unidades Económicas Rurales del Estado de Sinaloa apoyados con servicios de extensión, innovación y capacitación para incrementar la productividad rural Los productores sinaloenses tienen interés en solicitar los apoyos    Asesoría por medio de la Red de Apoyo al Emprendedor a las MIPYMES del Estado de Sinaloa Existe interés de las MIPYMES para capacitarse e incrementar su productividad    Otorgamiento de recursos para fomentar el acceso a crédito e inversiones en las MIPYMES del Estado de Sinaloa Las MIPYMES en el Estado de Sinaloa conocen y están interesadas en participar en las convocatorias del Fondo Nacional Emprendedor   

54. Las reglas de operación deberán ser simples y precisas con el objeto de facilitar la eficiencia y la eficacia en la aplicación de los recursos y en la operación de los programas. Vinculación MIR y ROP Los instrumentos metodológicos y normativos mencionados no son herramientas aisladas.

55. Artículo 79 de la LPRHES. (…) los programas a través de los cuales se destinen recursos con fines sociales deberán sujetarse a reglas de operación , que deberán observar el contenido del artículo 77 de esta Ley. Las reglas de operación deberán ser simples y precisas con el objeto de facilitar la eficiencia y la eficacia en la aplicación de los recursos y en la operación de los programas. El Ejecutivo del Estado publicará en el Periódico Oficial las reglas de operación de programas nuevos, así como las modificaciones a las reglas de operación de programas vigentes, a más tardar el 31 de diciembre anterior al ejercicio fiscal en el que se aplicarán (…). Elaboración de las ROP Identificar con precisión a la población objetivo , tanto por grupo específico como por región y Municipio; En su caso, prever montos máximos por beneficiario y por porcentaje del costo total del programa; En los programas de beneficio directo a individuos o grupos sociales, los montos y porcentajes se establecerán con base en criterios redistributivos que deberán privilegiar a la población de menos ingresos y procurar la equidad entre regiones, sin demérito de la eficiencia en el logro de los objetivos; Procurar que el mecanismo de distribución, operación y administración otorgue acceso equitativo a todos los grupos sociales y géneros; Garantizar que los recursos se canalicen exclusivamente a la población objetivo y asegurar que el mecanismo de distribución, operación y administración facilite la obtención de información y la evaluación de los beneficios económicos y sociales de su asignación y aplicación, así como evitar que se destinen recursos a una administración costosa y excesiva; Incorporar mecanismos periódicos de seguimiento, supervisión y evaluación , que permitan ajustar las modalidades de su operación o decidir sobre su cancelación; En su caso, buscar fuentes alternativas de ingresos para lograr una mayor autosuficiencia y una disminución o cancelación de los apoyos con cargo a recursos presupuestarios; Asegurar la coordinación de acciones entre dependencias y entidades, para evitar duplicidad en el ejercicio de los recursos y reducir gastos administrativos; Prever la temporalidad en su otorgamiento ; Procurar que sea el medio más eficaz y eficiente para alcanzar los objetivos y metas que se pretenden ; y Reportar su ejercicio en los informes trimestrales, detallando los elementos a que se refieren las fracciones I a IX de este artículo , incluyendo el importe de los recursos. Art. 77 LPRHES

56. Estructura mínima de las ROP Requisito Descripción Introducción / Considerando Presentación del fundamento jurídico para emitir las reglas de operación, así como la integración breve del diagnóstico en donde se identifica con claridad, la problemática específica que se atenderá con la operación del programa. Glosario de Términos Descripción de los principales conceptos y términos utilizados en el programa para un fácil entendimiento para cualquier persona. Objetivos General y Específicos Establecen el propósito del programa respecto a su impacto social y/o económico, así como el resultado esperado a alcanzar con el programa. Los objetivos específicos deben ser concisos, alcanzables y medibles, para que asegure el logro del objetivo general. Cobertura Ámbito geográfico de aplicación del programa (puede ser: estatal, regional, municipal, o localidades que abarcará el programa). Población Objetivo Establece las características de la población a quienes van dirigidos los beneficios del programa. Requisitos Refiere a la documentación necesaria para la comprobación de los criterios de elegibilidad para una población objetivo específica. Proceso de selección Conjunto de especificaciones sociodemográficas y requisitos a cumplir para acceder al apoyo definido en el programa. Derechos y Obligaciones Describen las facultades y compromisos que se adquieren al ser beneficiario, y las sanciones que se aplicarán en caso de incumplimiento de las obligaciones. Características de los Apoyos Define los tipos de apoyos que se otorgarán con el programa (en efectivo o en especie), donde se señalan los montos o las unidades a entregar a cada beneficiario; se presenta de manera simple y esquemática clasificando los tipos, montos y las condiciones de los apoyos. Mecanismos de Operación Descripción cronológica de las etapas, procesos y actividades que se deben seguir en la ejecución del programa, identificando actores involucrados y tiempos, incluyendo los pasos a seguir del beneficiario desde la solicitud del apoyo hasta la recepción del mismo. Instancias Participantes Descripción de las unidades responsables y ejecutoras que participan en el programa, así como las herramientas y acciones de coordinación institucional. Control, Seguimiento y Evaluación Establecimiento de mecanismos de seguimiento periódicos donde se reportarán los logros alcanzados dentro de las metas del Programa, además, un apartado donde se señalen los indicadores para el monitoreo y evaluación de desempeño del programa. Transparencia Acciones de transparencia, difusión y rendición de cuentas del programa, así como diseñar actividades de contraloría social. Quejas y Denuncias Establecen mecanismos a través de los cuales la ciudadanía puede presentar quejas y denuncias, o notificar posibles incumplimientos.

57. Modelo de vinculación de la MIR-ROP

58. Fase 1. Objetivo principal del Pp El objetivo principal se debe vincular con la MIR y ROP a través de tres elementos fundamentales del diseño de un programa: ( Propósito de la MIR y el Objetivo General y la Cobertura/ Población Objetivo de las ROP ). Árbol de Objetivos Objetivo central MIR Objetivo: Nivel Propósito Niños y niñas de hasta cinco años que habitan en zonas de alta y muy alta marginación presentan buena nutrición. Establece el propósito (intención) del programa en términos de su impacto económico o social. Es el cambio esperado en la población objetivo como resultado de recibir los bienes o servicios que produce el programa. Implica el cambio esperado en la población objetivo como resultado de la intervención pública. Contribuir a que las niñas y niños de hasta cinco años que habitan en zonas de alta y muy alta marginación presenten buena nutrición mediante un apoyo financiero. La población objetivo del programa son las niñas y niños de hasta cinco años que habitan en zonas de alta y muy alta marginación , de conformidad con los criterios y requisitos de elegibilidad. ROP Objetivo General Cobertura / Población Objetivo Niños y niñas de hasta cinco años que habitan en zonas de alta y muy alta marginación presentan una buena nutrición.

59. Fase 2. Intervención (bienes y/o servicios) del Pp En la fase de intervención se vincula los documentos estratégicos del programa a través de cuatro elementos operativos: los Componentes de la MIR, y los objetivos específicos y tipo de apoyos de las ROP. MIR Objetivo: Nivel Componente C1. Apoyo económico para alimentación entregado . Son enunciados que establecen lo que se desea alcanzar con el programa y son concisos, alcanzables y medibles. Bienes y/o servicios que produce o entrega el programa a la población objetivo para lograr el propósito. Objetivo Específico 1. Compensar el ingreso de las familias beneficiarias, otorgando apoyos económicos a las niñas y niños de hasta cinco años que habitan en zonas de alta y muy alta marginación para el. Objetivo Específico 2. Impartir cursos de concientización sobre buenos hábitos alimenticios para promover una buena nutrición. Objetivos Específicos C2. Cursos de buenos hábitos alimenticios impartidos . 1) Apoyos económicos. El programa otorga apoyos económicos directos mensuales a los beneficiarios para contribuir a mejorar la nutrición de los niños. • Monto de apoyo en zonas rurales: 500 pesos • Monto de apoyo en zonas urbanas: 700 pesos 2) Cursos. El programa otorga apoyos no monetarios en forma de cursos de concientización a los beneficiarios, con el propósito de fomentar la divulgación de información en temas de salud y nutrición. ROP Tipos de apoyos Se refiere a los apoyos otorgados y sus características particulares.

60. Fase 3. Operación del Pp MIR Objetivo: Nivel Actividades A1C1 Registro del padrón de beneficiarios. A2C1 Instalación de centros de entrega de apoyo. A3C1 Supervisión de la entrega del apoyo. Es la descripción cronológica y genérica de las etapas que se deben seguir en la ejecución del programa identificando actores y tiempos. Se refiere a las principales acciones realizadas por el programa para producir o entregar cada Componente. Describe el proceso de captura, registro y actualización del padrón de beneficiarios, los medios usados, los actores que participan, etc. Describe las acciones para la instalación de centros, sus características físicas, los horarios de atención, etc. Describe el proceso de supervisión, los actores que participan, la periodicidad de las revisiones, quiénes son los responsables de la entrega del apoyo. Describe el proceso de selección y validación del programa y temática que abordará el curso. Se describe el material didáctico, las actividades, etc. Describe los criterios de selección, evaluación y certificación de los capacitadores. Describe el proceso de supervisión de los cursos, los actores que participan, la periodicidad de las revisiones, formatos de evaluación del curso, etc. ROP Mecánica de Operación La fase de operación vincula dos elementos de la mecánica operativa que se definen en los documentos estratégicos del programa: las Actividades de la MIR y el apartado de Mecánica de Operación/Proceso de ejecución dentro de las ROP . A1C2 Validación de contenidos del curso. A2C2 Certificación de capacitadores. A3C2 Supervisión de capacitaciones.

61. Fase 4. Indicadores de Desempeño MIR Indicador de nivel Propósito Porcentaje de niñas y niños menores de cinco años que habitan en zonas de alta y muy alta marginación que mejoraron su alimentación respecto al total de niños que presentan dicha problemática. Indicador de nivel Componente Promedio mensual de asistentes a cursos de capacitación. ROP Control, Seguimiento y Evaluación La fase de Indicadores de Desempeño busca vincular tanto a los indicadores de Propósito, Componentes y Actividades de la MIR con los indicadores para la evaluación del desempeño que forman parte de las ROP. Para ello, se retoma la definición de indicadores estratégicos que son aquellos que permiten monitorear el logro de los objetivos del programa. Indicador 1 (Propósito): Porcentaje de niñas y niños menores de cinco años que habitan en zonas de alta y muy alta marginación que mejoraron su alimentación respecto al total de niños que presentan dicha problemática. Indicador 2 (Componente): Promedio mensual de asistentes a cursos de capacitación.

62. Referencias bibliográficas Consejo Nacional de Armonización Contable. LINEAMIENTOS para la construcción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico . https://www.conac.gob.mx/work/models/CONAC/normatividad/NOR_01_15_002.pdf Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social. Guía para la Elaboración de Matrices de Indicadores para Resultados. https://www.coneval.org.mx/Informes/Coordinacion/Publicaciones%20oficiales/GUIA_PARA_LA_ELABORACION_DE_MATRIZ_DE_INDICADORES.pdf Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Guía para el Diseño de Indicadores Estratégicos. https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/154446/Guia_Indicadores.pdf Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Guía para la Elaboración de Matrices de Indicadores para Resultados . https://www.transparenciapresupuestaria.gob.mx/work/models/PTP/Capacitacion/GuiaMIR.pdf

63. Culiacán, Sinaloa, 2023 GRACIAS POR SU ATENCIÓN Lic. Abraham de Jesús Barrera Valdez Auditor Especial de Desempeño 13