ANALISIS DE UN CASO EMPRESARIAL FICTICIO DE CODIGO DE ETICA

ANALISIS DE UN CASO DE CODIGO DE ETICA

1. Código de etica del BNB

2. CAPÍTULO I – INTRODUCCIÓN Propósito: Establecer valores, principios éticos y reglas generales para la conducta del personal.
Integrantes: Directorio, todo el personal y personas vinculadas con la institución.
Valores y Principios:
Verdad, Equidad, Transparencia, Responsabilidad, Integridad.
Respeto a las personas, sus derechos y al medio ambiente.
Enfoque en el cumplimiento de leyes y la prevención de legitimación de ganancias ilícitas y financiamiento del terrorismo.
Importancia de mantener una cultura organizacional ética y reconocida.

3. CAPÍTULO II – NORMAS DE CONDUCTA Normas para actuación diaria del personal.
Conducta esperada: Ética, respeto, trato justo, honestidad.
Prohibiciones: Discriminación, mal uso de recursos, regalos indebidos, conflictos de interés.
Obligación de confidencialidad y reporte de irregularidades.

4. CAPÍTULO III – PROCEDIMIENTOS PARA LA PUESTA EN PRÁCTICA DEL CÓDIGO DE ÉTICA Rol y atribuciones del Comité de Ética.
Procesos para denunciar, investigar y sancionar faltas.
Garantía de confidencialidad y derecho de defensa.
Aplicación de sanciones según gravedad de las faltas.

5. CAPÍTULO IV – COMUNICACIÓN Y DIFUSIÓN DEL CÓDIGO DE ÉTICA Distribución del Código a todo el personal.
Charlas informativas y canales de consulta confidencial.
Acceso a asesoría sobre ética en la institución.

6. Comité de Ética revisa periódicamente y propone actualizaciones al Directorio. Asegura vigencia e idoneidad del Código. CAPÍTULO V - REVISIÓN DEL CÓDIGO

7. CAPÍTULO VI - EL CÓDIGO DE ÉTICA COMO PARTE DEL CONTRATO DE TRABAJO El Código es parte del contrato laboral de cada empleado. Las violaciones se consideran faltas graves.

8. CAPÍTULO VII - ACATAMIENTO DE LAS LEYES Cumplimiento obligatorio de leyes y normas vigentes en el país. Responsabilidad de empleados y apoyo asesor.

9. Resolución Ética Caso "Crédito Preferencial"

10. ANTECEDENTES DEL CASO Fecha de denuncia: 25 de marzo de 2025 Ejecutivo Carlos Gutiérrez aprobó crédito para su primo Javier Omitió antecedentes negativos y manipuló el perfil de riesgo No obtuvo autorizaciones ni informó a superiores Crédito de Bs. 150,000 entró en mora y causó perjuicios al banco Auditoría detectó irregularidades y falta de transparencia

11. Integridad: Manipulación de información y datos sensibles Transparencia: Omisión deliberada de información clave Responsabilidad: Actuar sin autorización y poner en riesgo recursos Confidencialidad: Modificación de perfiles sin sustento Conflicto de intereses: Beneficio indebido a un familiar PRINCIPIOS Y NORMAS ÉTICAS VULNERADOS

12. ANÁLISIS DEONTOLÓGICO Y JURÍDICO Conducta representa grave falta ética, compromete valores del BNB Afecta confianza interna y externa en la institución financiera Posibles delitos contemplados: falsedad en documentos, abuso de funciones

13. SANCIONES APLICADAS Suspensión temporal de 90 días sin remuneración Inhabilitación para aprobar créditos por mínimo 12 meses Remisión a autoridades legales para posible sanción penal Auditoría interna reforzada en área de Crédito Capacitación obligatoria en ética profesional y manejo de conflictos

14. CONCLUSIÓN Conducta de Carlos Gutiérrez constituye falta ética grave Vulneración de integridad, transparencia, responsabilidad y conflicto de intereses Sanciones buscan reparar daño y fortalecer cultura ética del banco