Assurancevie.com - le lexique de l'assurance-vie
assuranceviecom
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Dec 21, 2011
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About This Presentation
Assurancevie.com présente son lexique de l'assurance vie.
Slide Content
E-book– Le Lexique de
L’assurance vie
L’assurance vie
E-BookAssurancevie.com– Le lexique de l’assurance vie– Tous droits réservés
Assurancevie.com
2
L’assurance vie est le placement favori des français.Cependant, ceux-ciont parfois
l’impression de ne pas saisir son fonctionnement, notammentparce que le
vocabulaire employédans le secteur parait complexe.
Fort de ce constat, assurancevie.com a décidé de mettre en place un lexique
reprenant les termes et notions les plus importants de l’assurance vie afin de les
définir clairement.
Des arbitrages, à la SCPI en passant parles prélèvements sociaux, ce lexique
s’attache à expliquer simplement et en quelques lignes les principaux éléments de
compréhension de l’assurance-vie.
Assurancevie.com
2
L’assurance vie est le placement favori des français.Cependant, ceux-ciont parfois
l’impression de ne pas saisir son fonctionnement, notammentparce que le
vocabulaire employédans le secteur parait complexe.
Fort de ce constat, assurancevie.com a décidé de mettre en place un lexique
reprenant les termes et notions les plus importants de l’assurance vie afin de les
définir clairement.
Des arbitrages, à la SCPI en passant parles prélèvements sociaux, ce lexique
s’attache à expliquer simplement et en quelques lignes les principaux éléments de
compréhension de l’assurance-vie.
E-BookAssurancevie.com– Le lexique de l’assurance vie– Tous droits réservés
Assurancevie.com
3
A
Annuités garanties.............................5
Arbitrage............................................5
Arrérages...........................................5
Assurance vie....................................5
Assurance vie internet.......................5
Assurance vie multisupport...............5
Assuré................................................5
Avance...............................................5
Avenant.............................................5
Ayants droits.....................................5
B
Bénéficiaire.......................................5
Broker................................................5
C
Capitalisation.....................................5
Clause bénéficiaire............................6
Code des assurances..........................6
Compagnie d'assurance.....................6
Conditions générales.........................6
Conditions particulières ou certificat
d’adhésion.........................................6
Contrat collectif.................................6
Contrat d'assurance............................6
Contrat individuel..............................6
Contrat investi en fonds euro............6
Contrat monosupport.........................6
Contrat multisupport.........................6
Cotisation (Prime).............................6
Courtier en assurances.......................6
D
Date d’effet........................................7
Date de Valeur...................................7
Délai de renonciation........................7
Donation............................................7
Droit d'entrée.....................................7
Droit de succession............................7
Durée du Contrat...............................7
Durée viagère....................................7
E
Effet de cliquet..................................7
Enfant................................................7
Enveloppe Fiscale.............................7
Epargne vie.......................................7
ETF...................................................7
Exonération.......................................7
Fiscalité assurance vie......................7
Fonds Communs de Placement.........7
Fonds euros.......................................7
Foyer fiscal.......................................8
Frais d'arbitrage................................8
Frais de gestion.................................8
G
Garantie plancher..............................8
H
Handicap...........................................8
Héritage et succession.......................8
I
IR......................................................8
ISF.....................................................8
ISR (Investissement Socialement
Responsable).....................................8
J
Jouissance.........................................8
l
Loi TEPA..........................................8
M
Moins-values et Plus-values.............9
MSCI World.....................................9
N
Nantissement.....................................9
Assurancevie.com
3
A
Annuités garanties.............................5
Arbitrage............................................5
Arrérages...........................................5
Assurance vie....................................5
Assurance vie internet.......................5
Assurance vie multisupport...............5
Assuré................................................5
Avance...............................................5
Avenant.............................................5
Ayants droits.....................................5
B
Bénéficiaire.......................................5
Broker................................................5
C
Capitalisation.....................................5
Clause bénéficiaire............................6
Code des assurances..........................6
Compagnie d'assurance.....................6
Conditions générales.........................6
Conditions particulières ou certificat
d’adhésion.........................................6
Contrat collectif.................................6
Contrat d'assurance............................6
Contrat individuel..............................6
Contrat investi en fonds euro............6
Contrat monosupport.........................6
Contrat multisupport.........................6
Cotisation (Prime).............................6
Courtier en assurances.......................6
D
Date d’effet........................................7
Date de Valeur...................................7
Délai de renonciation........................7
Donation............................................7
Droit d'entrée.....................................7
Droit de succession............................7
Durée du Contrat...............................7
Durée viagère....................................7
E
Effet de cliquet..................................7
Enfant................................................7
Enveloppe Fiscale.............................7
Epargne vie.......................................7
ETF...................................................7
Exonération.......................................7
Fiscalité assurance vie......................7
Fonds Communs de Placement.........7
Fonds euros.......................................7
Foyer fiscal.......................................8
Frais d'arbitrage................................8
Frais de gestion.................................8
G
Garantie plancher..............................8
H
Handicap...........................................8
Héritage et succession.......................8
I
IR......................................................8
ISF.....................................................8
ISR (Investissement Socialement
Responsable).....................................8
J
Jouissance.........................................8
l
Loi TEPA..........................................8
M
Moins-values et Plus-values.............9
MSCI World.....................................9
N
Nantissement.....................................9
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Assurancevie.com
4
O
OPCVM.............................................9
ORIAS...............................................9
P
PEA...................................................9
PER....................................................9
PERCO..............................................9
PERP.................................................9
PPE....................................................9
Prélèvement forfaitaire libératoire ou
PFL..................................................10
Prélèvements sociaux......................10
Prendre date.....................................10
Prime (Cotisation)...........................10
Prolongement..................................10
Prorogation......................................10
Q
Quote Part........................................10
Quotient familial.............................10
R
Rachat Programmé..........................10
Rachat total ou partiel.....................10
Réserve héréditaire..........................11
Réversibilité....................................11
Rendement (revalorisation).............11
Renonciation....................................11
Rente de dépendance.......................11
Rente viagère...................................11
Retrait..............................................11
S
Sécurisation des plus-values............11
SCI...................................................11
SCPI................................................11
SICAV.............................................11
Simulation.......................................11
Souscripteur, assuré et bénéficiaire.11
Stop loss..........................................11
Succession.......................................11
T
Taux minimum garanti....................12
Taux technique et participation aux
bénéfices.........................................12
Tontine............................................12
Tracker............................................12
Tranche Marginale d'imposition ou
TMI.................................................12
Transmission...................................12
U
UC ou Unités de Compte................12
UEM (EMU)...................................12
V
Valeur de rachat..............................13
Versements libres............................13
Versements programmés.................13
Volatilité.........................................13
W
Warrant...........................................13
Assurancevie.com
4
O
OPCVM.............................................9
ORIAS...............................................9
P
PEA...................................................9
PER....................................................9
PERCO..............................................9
PERP.................................................9
PPE....................................................9
Prélèvement forfaitaire libératoire ou
PFL..................................................10
Prélèvements sociaux......................10
Prendre date.....................................10
Prime (Cotisation)...........................10
Prolongement..................................10
Prorogation......................................10
Q
Quote Part........................................10
Quotient familial.............................10
R
Rachat Programmé..........................10
Rachat total ou partiel.....................10
Réserve héréditaire..........................11
Réversibilité....................................11
Rendement (revalorisation).............11
Renonciation....................................11
Rente de dépendance.......................11
Rente viagère...................................11
Retrait..............................................11
S
Sécurisation des plus-values............11
SCI...................................................11
SCPI................................................11
SICAV.............................................11
Simulation.......................................11
Souscripteur, assuré et bénéficiaire.11
Stop loss..........................................11
Succession.......................................11
T
Taux minimum garanti....................12
Taux technique et participation aux
bénéfices.........................................12
Tontine............................................12
Tracker............................................12
Tranche Marginale d'imposition ou
TMI.................................................12
Transmission...................................12
U
UC ou Unités de Compte................12
UEM (EMU)...................................12
V
Valeur de rachat..............................13
Versements libres............................13
Versements programmés.................13
Volatilité.........................................13
W
Warrant...........................................13
E-BookAssurancevie.com– Le lexique de l’assurance vie– Tous droits réservés
Assurancevie.com
5
A
Annuités garanties
L'objectif de percevoir des annuités garanties est de
garantir le versement d'une rente à l'assuré sur une durée
minimum fixée.
Arbitrage
Opération par laquelle l’assuré transfère totalement ou
partiellement l’épargne d’un support à un autre. Le
changement de support peut se faire à tout moment
durant la vie du contrat et le nombre d’arbitrages est
souvent illimité. Au sein du contrat Puissance Vie il n'y a
aucunfrais d'arbitrage.
Arrérages
Les arrérages concernent les montants échus d'une
pension ou d'une rente. Lorsque vous récupérez vos fonds
d'un contrat d'assurance vie sous forme de rente, les
versements réguliers se nomment arrérages.
Assurance vie
L’assurance vie est un contrat qui lie trois personnes. Il
est conclu par lesouscripteur qui verse une prime, auprès
d’un assureur et au profit d’un bénéficiaire qui recueillera
les sommes garanties en cas de décès du souscripteur.
L’assuré verse des sommes, primes ou cotisations, soit en
une fois, soit de façon périodique. Il doit, en sus, verser
des frais d’entrée, de frais de gestion. A l’échéance du
contrat, l’assuré récupère son argent, soit sous forme de
capital, soit sous forme de rente viagère ou de rente à
durée déterminée.
Assurance vie internet
Un contrat d’assurance vie internet (ou assurance vie en
ligne) est souvent perçu comme un outil de transmission
de capital (l’assurance vie en cas de décès), mais il est
également un véritable outil d’épargne (l’assurance-vie
en cas de vie) facile à utiliser et surtout très pratique
permettant au souscripteur d'intervenir lui-même. Quel
que soit l'outil utilisé, un contrat d’assurance-vie permet
de constituer ou de faire fructifier un capital.
Assurance vie multisupport
Les sommes versées sur un contrat assurance vie
multisupport peuvent être investies dans des actifs
financiers. Ce sont habituellement des SICAV ou des
FCP. Dans un contrat multisupport, l'investissement n'est
pas garanti si l'investissement n'est pas investi à 100% en
fonds euro. En revanche, le rendement peut êtreplus
important s'il y diversification entre différents supports.
Assuré
C'est l'initiateur du contrat. C'est sur sa tête que le contrat
est souscrit. Assuré et souscripteur ne font souvent qu'un,
mais la dissociation des deux personnes est parfaitement
possible : le souscripteur est la personne qui verse les
fonds et l’assuré est la personne qui bénéficiera des
sommes à l’issue du contrat d’assurance-vie si le
souscripteur est toujours vivant. En cas de décès du
souscripteur, les sommes seront versées aux bénéficiaires.
Avance
Opération permettant à l’assuré de disposer d’une partie
des sommes à l’intérieur du contrat d’assurance vie
(généralement jusqu’à 60% au maximum). Cette avance a
un coût et elle permet surtout de ne pas perdre
l’antériorité fiscale. A n’utiliser que si vous pensez
pouvoir rembourser assez rapidement cette avance grâce
à une rentrée de fonds.
Avenant
Un avenant est un document qui fait état des
modifications faites sur un contrat (exemple :
changement de bénéficiaire, arbitrage, rachat,…). Toute
modification dans votre contrat d'assurance vie doit faire
l'objet d'un avenant.
Ayants droits
Les ayants droits désignent une personne physique ou
morale qui bénéficie du versement de l'indemnité
d'assurance. Les ayants droits désignent les héritiers dans
le cadre d'une succession.
B
Bénéficiaire
C’est la personne qui recevra le capital en cas de décès de
l'assuré. Le bénéficiaire est désigné par le souscripteur
dans la "clause bénéficiaire". Il peut y avoir plusieurs
bénéficiaires par contrat et la répartition entre les
bénéficiaires peut être inégale (exemple : 50% pour le
conjoint, 25% pour chacun des 2 enfants). Le
souscripteur peut changer le ou les bénéficiaires pendant
la durée du contrat. En revanche, si le bénéficiaire
accepte d’être bénéficiaire du contrat (et le signale à la
compagnie d’assurances par écrit) vous ne pourrez plus
dès lors changer le bénéficiaire sans son autorisation. On
parle alors de bénéficiaire intervenant et acceptant. Le
fait de communiquer à un bénéficiaire qu’il est le
bénéficiaire de tel contrat d’assurance vie est un acte
impliquant et nous vous invitons à bien réfléchir avant de
le faire.
Broker
Un broker est un intermédiaire financier, son rôle est de
mettre en relation une offre et une demande, entre
l'acheteur et le vendeur.
C
Capitalisation
On parle de capitalisation des intérêts ou des sommes
investies, on dit aussi que les intérêts sont capitalisés
lorsque :
les intérêts générés s'ajoutent aux sommes épargnées et
deviennent eux-mêmes générateurs d'intérêts.
Assurancevie.com
5
A
Annuités garanties
L'objectif de percevoir des annuités garanties est de
garantir le versement d'une rente à l'assuré sur une durée
minimum fixée.
Arbitrage
Opération par laquelle l’assuré transfère totalement ou
partiellement l’épargne d’un support à un autre. Le
changement de support peut se faire à tout moment
durant la vie du contrat et le nombre d’arbitrages est
souvent illimité. Au sein du contrat Puissance Vie il n'y a
aucunfrais d'arbitrage.
Arrérages
Les arrérages concernent les montants échus d'une
pension ou d'une rente. Lorsque vous récupérez vos fonds
d'un contrat d'assurance vie sous forme de rente, les
versements réguliers se nomment arrérages.
Assurance vie
L’assurance vie est un contrat qui lie trois personnes. Il
est conclu par lesouscripteur qui verse une prime, auprès
d’un assureur et au profit d’un bénéficiaire qui recueillera
les sommes garanties en cas de décès du souscripteur.
L’assuré verse des sommes, primes ou cotisations, soit en
une fois, soit de façon périodique. Il doit, en sus, verser
des frais d’entrée, de frais de gestion. A l’échéance du
contrat, l’assuré récupère son argent, soit sous forme de
capital, soit sous forme de rente viagère ou de rente à
durée déterminée.
Assurance vie internet
Un contrat d’assurance vie internet (ou assurance vie en
ligne) est souvent perçu comme un outil de transmission
de capital (l’assurance vie en cas de décès), mais il est
également un véritable outil d’épargne (l’assurance-vie
en cas de vie) facile à utiliser et surtout très pratique
permettant au souscripteur d'intervenir lui-même. Quel
que soit l'outil utilisé, un contrat d’assurance-vie permet
de constituer ou de faire fructifier un capital.
Assurance vie multisupport
Les sommes versées sur un contrat assurance vie
multisupport peuvent être investies dans des actifs
financiers. Ce sont habituellement des SICAV ou des
FCP. Dans un contrat multisupport, l'investissement n'est
pas garanti si l'investissement n'est pas investi à 100% en
fonds euro. En revanche, le rendement peut êtreplus
important s'il y diversification entre différents supports.
Assuré
C'est l'initiateur du contrat. C'est sur sa tête que le contrat
est souscrit. Assuré et souscripteur ne font souvent qu'un,
mais la dissociation des deux personnes est parfaitement
possible : le souscripteur est la personne qui verse les
fonds et l’assuré est la personne qui bénéficiera des
sommes à l’issue du contrat d’assurance-vie si le
souscripteur est toujours vivant. En cas de décès du
souscripteur, les sommes seront versées aux bénéficiaires.
Avance
Opération permettant à l’assuré de disposer d’une partie
des sommes à l’intérieur du contrat d’assurance vie
(généralement jusqu’à 60% au maximum). Cette avance a
un coût et elle permet surtout de ne pas perdre
l’antériorité fiscale. A n’utiliser que si vous pensez
pouvoir rembourser assez rapidement cette avance grâce
à une rentrée de fonds.
Avenant
Un avenant est un document qui fait état des
modifications faites sur un contrat (exemple :
changement de bénéficiaire, arbitrage, rachat,…). Toute
modification dans votre contrat d'assurance vie doit faire
l'objet d'un avenant.
Ayants droits
Les ayants droits désignent une personne physique ou
morale qui bénéficie du versement de l'indemnité
d'assurance. Les ayants droits désignent les héritiers dans
le cadre d'une succession.
B
Bénéficiaire
C’est la personne qui recevra le capital en cas de décès de
l'assuré. Le bénéficiaire est désigné par le souscripteur
dans la "clause bénéficiaire". Il peut y avoir plusieurs
bénéficiaires par contrat et la répartition entre les
bénéficiaires peut être inégale (exemple : 50% pour le
conjoint, 25% pour chacun des 2 enfants). Le
souscripteur peut changer le ou les bénéficiaires pendant
la durée du contrat. En revanche, si le bénéficiaire
accepte d’être bénéficiaire du contrat (et le signale à la
compagnie d’assurances par écrit) vous ne pourrez plus
dès lors changer le bénéficiaire sans son autorisation. On
parle alors de bénéficiaire intervenant et acceptant. Le
fait de communiquer à un bénéficiaire qu’il est le
bénéficiaire de tel contrat d’assurance vie est un acte
impliquant et nous vous invitons à bien réfléchir avant de
le faire.
Broker
Un broker est un intermédiaire financier, son rôle est de
mettre en relation une offre et une demande, entre
l'acheteur et le vendeur.
C
Capitalisation
On parle de capitalisation des intérêts ou des sommes
investies, on dit aussi que les intérêts sont capitalisés
lorsque :
les intérêts générés s'ajoutent aux sommes épargnées et
deviennent eux-mêmes générateurs d'intérêts.
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6
par exemple, 100€ placésà 10% rapportent 110€ la 1ere
année, la seconde année la somme totale génère des
intérêts, les 110€ génèrent 11€ d'intérêts.
Clause bénéficiaire
C'est la partie du contrat dans laquelle le souscripteur
nomme le ou les bénéficiaire(s) du capital en cas de décès
de l'assuré. Elle est inscrite dans les conditions
particulières ou dans le bulletin d'adhésion du contrat.
Elle peut être également librement écrite sur feuille
blanche datée et déposée chez son notaire.
Code des assurances
Document regroupant l'ensemble des lois et des
règlements qui régissent l'assurance en France.
Compagnie d'assurance
C'est une entreprise qui assure non seulement la
protection des personnes mais aussi des biens matériels.
Son activité est régie par le code des assurances et il
diffère de celui des mutuelles. Les cotisations perçues par
une compagnie d’assurance sont calculées en fonction du
risque que représente l’assuré.
Conditions générales
Ensemble des clauses du contrat d'assurance vie
communes à tous les souscripteurs.
Conditions particulières ou certificat
d’adhésion
Mentions ajoutées aux conditions générales afin de
l'adapter au cas particulier du souscripteur. Elles précisent
par exemple l'identité du (des) bénéficiaire(s), le montant
investi et la répartition de l'épargne pour les contrats
multisupports.
Contrat collectif
La plupart des contrats proposés sont collectifs : l'assuré
est représenté auprès de la compagnie d'assurance par une
association d'assurés. Les changements du contrat se font
alors par négociation entre l'assureur et l'association.
Contrat d'assurance
Le contrat d'assurance est un contrat par lequel un
organisme dit "l'assureur", qui pour pratiquer l'assurance
doit être autorisé par le Ministère des Finances à exercer
ce type d'activité, s'engage envers les assurées, à couvrir,
moyennant le paiement d'une somme d'argent diteprime
d'assurance, une catégorie de risques déterminés par le
contrat que l'on appelle aussi police d'assurance. Les
conventions additionnelles qui sont destinées à modifier
le contrat initial prennent le nom d'avenants. Cette
activité s'exerce en assurance de dommages, assurance de
responsabilité, assurance vie...
Contrat individuel
Les contrats individuels sont conclus directement entre
un assureur et un souscripteur. Un changement au sein du
contrat d'assurance-vie ne peut se faire qu'avec le
consentement préalable du souscripteur. Il est préférable
de souscrire un contrat individuel qui garantit au
souscripteur une meilleure stabilité et le met à l'abri de
changements statutaires de la part d'un assureur.
Contrat investi en fonds euro
Dans votre contrat d’assurance vie, vous pouvez investir
dans un " fonds euro ". Ce fonds vous garantit un intérêt
annuel minimum de l'ordre de 3%. Le rendement est
souvent supérieur au minimum garanti : de 3 à 5% selon
les contrats. Le fonds euros est directement géré par la
compagnie d’assurance qui a obligation de verser au
minimum 85 % des produits financiers réalisés sur une
année donnée. La compagnie d’assurance peut mettre en
réserve jusqu’à 15 % des produits financiers pour les
redistribuer lord d’années moins fastes. Cette réserve est
la provision pour participation aux excédents. Vous
pouvez investir dans un fonds euro soit :
à travers un contrat mono-support en euros : votre
investissement est fait à 100% dans le fonds euro.
à travers un contrat multisupport : vous investissez une
partie en fonds euro une autre partie sur d'autres actifs
financiers (Sicav obligataires, actions,…)
Contrat monosupport
Contrat permettant d'investir ses versements sur un seul
et unique fonds. Il s'agit en général d'un fonds en euros
(ou fonds euros) avec rémunération annuelle garantie.
Voir contrat multisupport.
Contrat multisupport
Par opposition au contrat mono-support, le contrat
multisupport vous permet de combiner un fonds euro et
des investissements en sicav, actions, obligations ou
autres actifs financiers de votre choix appelés "unitésde
compte". Ce que vous investissez en actifs financiers n'est
bien sûr pas garanti, vous prenez un risque dans l’espoir
de gagner plus. Le contrat multisupport offre la
possibilité de diversifier ses placements tout en profitant
d’un fonds euro offrant quant à lui la sécurité.
Cotisation (Prime)
Somme payée par le souscripteur en contrepartie des
garanties accordées par l’assureur.
Courtier en assurances
Le courtier en assurances est un intermédiaire d'assurance
indépendant dont la mission est d'offrir à ses clients des
produits adaptés à leurs besoins. Un courtier est une
personne physique ou morale inscrite en cette qualité au
registre tenu par l'ORIAS (Organisme pour le Registre
des Intermédiaires en Assurance). Cette association
regroupe les professions de l’assurance concernées.
Agissant pour le compte de ses clients, le courtier en
assurances engage sa responsabilité civile professionnelle
vis-à-vis d’eux lorsqu’il commet une faute. Un courtier
en assurances n'est pas lié à une compagnie d'assurances :
il propose à ses clients les produits qu'il estime pertinents.
Assurancevie.com
6
par exemple, 100€ placésà 10% rapportent 110€ la 1ere
année, la seconde année la somme totale génère des
intérêts, les 110€ génèrent 11€ d'intérêts.
Clause bénéficiaire
C'est la partie du contrat dans laquelle le souscripteur
nomme le ou les bénéficiaire(s) du capital en cas de décès
de l'assuré. Elle est inscrite dans les conditions
particulières ou dans le bulletin d'adhésion du contrat.
Elle peut être également librement écrite sur feuille
blanche datée et déposée chez son notaire.
Code des assurances
Document regroupant l'ensemble des lois et des
règlements qui régissent l'assurance en France.
Compagnie d'assurance
C'est une entreprise qui assure non seulement la
protection des personnes mais aussi des biens matériels.
Son activité est régie par le code des assurances et il
diffère de celui des mutuelles. Les cotisations perçues par
une compagnie d’assurance sont calculées en fonction du
risque que représente l’assuré.
Conditions générales
Ensemble des clauses du contrat d'assurance vie
communes à tous les souscripteurs.
Conditions particulières ou certificat
d’adhésion
Mentions ajoutées aux conditions générales afin de
l'adapter au cas particulier du souscripteur. Elles précisent
par exemple l'identité du (des) bénéficiaire(s), le montant
investi et la répartition de l'épargne pour les contrats
multisupports.
Contrat collectif
La plupart des contrats proposés sont collectifs : l'assuré
est représenté auprès de la compagnie d'assurance par une
association d'assurés. Les changements du contrat se font
alors par négociation entre l'assureur et l'association.
Contrat d'assurance
Le contrat d'assurance est un contrat par lequel un
organisme dit "l'assureur", qui pour pratiquer l'assurance
doit être autorisé par le Ministère des Finances à exercer
ce type d'activité, s'engage envers les assurées, à couvrir,
moyennant le paiement d'une somme d'argent diteprime
d'assurance, une catégorie de risques déterminés par le
contrat que l'on appelle aussi police d'assurance. Les
conventions additionnelles qui sont destinées à modifier
le contrat initial prennent le nom d'avenants. Cette
activité s'exerce en assurance de dommages, assurance de
responsabilité, assurance vie...
Contrat individuel
Les contrats individuels sont conclus directement entre
un assureur et un souscripteur. Un changement au sein du
contrat d'assurance-vie ne peut se faire qu'avec le
consentement préalable du souscripteur. Il est préférable
de souscrire un contrat individuel qui garantit au
souscripteur une meilleure stabilité et le met à l'abri de
changements statutaires de la part d'un assureur.
Contrat investi en fonds euro
Dans votre contrat d’assurance vie, vous pouvez investir
dans un " fonds euro ". Ce fonds vous garantit un intérêt
annuel minimum de l'ordre de 3%. Le rendement est
souvent supérieur au minimum garanti : de 3 à 5% selon
les contrats. Le fonds euros est directement géré par la
compagnie d’assurance qui a obligation de verser au
minimum 85 % des produits financiers réalisés sur une
année donnée. La compagnie d’assurance peut mettre en
réserve jusqu’à 15 % des produits financiers pour les
redistribuer lord d’années moins fastes. Cette réserve est
la provision pour participation aux excédents. Vous
pouvez investir dans un fonds euro soit :
à travers un contrat mono-support en euros : votre
investissement est fait à 100% dans le fonds euro.
à travers un contrat multisupport : vous investissez une
partie en fonds euro une autre partie sur d'autres actifs
financiers (Sicav obligataires, actions,…)
Contrat monosupport
Contrat permettant d'investir ses versements sur un seul
et unique fonds. Il s'agit en général d'un fonds en euros
(ou fonds euros) avec rémunération annuelle garantie.
Voir contrat multisupport.
Contrat multisupport
Par opposition au contrat mono-support, le contrat
multisupport vous permet de combiner un fonds euro et
des investissements en sicav, actions, obligations ou
autres actifs financiers de votre choix appelés "unitésde
compte". Ce que vous investissez en actifs financiers n'est
bien sûr pas garanti, vous prenez un risque dans l’espoir
de gagner plus. Le contrat multisupport offre la
possibilité de diversifier ses placements tout en profitant
d’un fonds euro offrant quant à lui la sécurité.
Cotisation (Prime)
Somme payée par le souscripteur en contrepartie des
garanties accordées par l’assureur.
Courtier en assurances
Le courtier en assurances est un intermédiaire d'assurance
indépendant dont la mission est d'offrir à ses clients des
produits adaptés à leurs besoins. Un courtier est une
personne physique ou morale inscrite en cette qualité au
registre tenu par l'ORIAS (Organisme pour le Registre
des Intermédiaires en Assurance). Cette association
regroupe les professions de l’assurance concernées.
Agissant pour le compte de ses clients, le courtier en
assurances engage sa responsabilité civile professionnelle
vis-à-vis d’eux lorsqu’il commet une faute. Un courtier
en assurances n'est pas lié à une compagnie d'assurances :
il propose à ses clients les produits qu'il estime pertinents.
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D
Date d’effet
Il s’agit de la date de signature de la demande
d’ouverture. Cette date fixe le point de départ de la durée
fiscale du contrat.
Date de Valeur
C’est la date à laquelle les opérations telles que les
versements, les rachats, les avances, les arbitrages sont
effectuées.
Délai de renonciation
Ce sont les trente jours à compter de la conclusion du
contrat pendant lesquels le souscripteur peut annuler le
contrat.
Donation
On peut transmettre ses biens de son vivant par voie de
donation. "La donation est a l'acte par lequel le donateur
se dépouille actuellement et irrévocablement de la chose
donnée, en faveur du donataire qui l'accepte". Celui qui
donne est appelé le donateur. Celui qui bénéficie de la
donation est appelé le donataire. La donation-partage est
une technique permettant d'anticiper le partage de la
succession.
Droit d'entrée
Ce sont des frais prélevés pour tout versement sur le
contrat d'assurance vie. Un contrat avec 2% de frais
d'entrée signifie que pour 100 euros investis, 98 euros
seront investis dans le contrat. Assurancevie.com propose
un contrat d’assurance vie à 0%, c'est à dire sans droits
d'entrée.
Droit de succession
Les droits de succession sont calculés sur la part nette,
après déduction des dettes, que l'héritier a recueilli du
défunt. Ils varient en fonction du lien de parenté entre le
défunt et le ou les héritiers. Pour les successions ouvertes
à partir du 1er janvier 2007, les conjoints survivants et les
partenaires liés au défunt par un pacte civil de solidarité
(PACS) sont exonérés des droits de succession. Ces taxes
doivent être payées lors du dépôt de la déclaration de
succession.
S'il y a plusieurs héritiers, les biens de la succession
peuvent être mis en indivision, c'est à dire qu'ils
appartiennent à tous les héritiers.
Durée du Contrat
La durée et les conditions de retrait sont précisées dans
un contrat. L'assurance vie est un support plus souple que
ce que l'on croit. Ainsi pour des raisons fiscales, il faut
conserver son placement pendant 8 ans mais le capital
n'est pas bloqué pendant 8 ans. Un rachat consiste à
retirer de l'argent placé, sans pour autant casser le contrat
ni perdre les bénéfices attachés. Il est aussi possible de
demander une avance,c'est à dire un prêt à certaines
conditions.
Durée viagère
Un contrat est à "durée viagère" quand il ne se termine
qu'au décès de l'assuré. Le souscripteur peut cependant
racheter à tout moment son contrat.
E
Effet de cliquet
Concernant les contrats en euros ou les fonds en euros,
les sommes versées par les souscripteurs sont investies
dans des produits de taux garantis. Ces placements sont
sans risque. Les gains réalisés chaque année le sont
définitivement et acquis à l’assuré. C’est l’effet de
cliquet.
Enfant
Il est possible d’ouvrir un contrat pour un enfant mineur.
Il faut être vigilant quant au formalisme à apporter : la ou
les personnes ayant l’autorité parentale doivent signer le
contrat et désigner les bénéficiaires. La loi exige aussi
une gestion prudente (« de bon père de famille ») des
sommes investies. Enfin, si l’enfant assuré a plus de 12
ans, il faudra également obtenir sa signature.
Enveloppe Fiscale
Somme des avantages fiscaux attachés à un produit
d’épargne.
Epargne vie
Un contrat d'assurance-vie est un véritable outil
d'épargne. L'épargne vie est l'autre nom donné à
l'assurance vie.
ETF
Exchange Traded Fund (ETF), voirTracker.
Exonération
Egalement appelée abattement ou dégrèvement,
l'exonération permet une remise totale ou partielle de son
impôt, sous certaines conditions de revenus et de
situation personnelle.
Fiscalité assurance vie
En cas de rachat partiel ou total du contrat, la fiscalité
d'une assurance vie concerne une partie des revenus
seulement (intérêts ou plus-values). Les plus-values sont
alors soumises, selon votre choix, à l’impôt sur le revenu
ou au prélèvement libératoire forfaitaire. Dans le cas
d’une succession ou d’une rente, l’assurance vie dispose
d’une fiscalité avantageuse.
Fonds Communs de Placement
Fonds Commun de Placement. Les fonds communs de
placement reposent sur le même principe que lesSicav.
Fonds euros
Le fonds en euro est le support privilégié des contrats
d'assurance vie. Il offre une gestion sécurisée et une
croissance de votre placement. Votre capital ne risque pas
Assurancevie.com
7
D
Date d’effet
Il s’agit de la date de signature de la demande
d’ouverture. Cette date fixe le point de départ de la durée
fiscale du contrat.
Date de Valeur
C’est la date à laquelle les opérations telles que les
versements, les rachats, les avances, les arbitrages sont
effectuées.
Délai de renonciation
Ce sont les trente jours à compter de la conclusion du
contrat pendant lesquels le souscripteur peut annuler le
contrat.
Donation
On peut transmettre ses biens de son vivant par voie de
donation. "La donation est a l'acte par lequel le donateur
se dépouille actuellement et irrévocablement de la chose
donnée, en faveur du donataire qui l'accepte". Celui qui
donne est appelé le donateur. Celui qui bénéficie de la
donation est appelé le donataire. La donation-partage est
une technique permettant d'anticiper le partage de la
succession.
Droit d'entrée
Ce sont des frais prélevés pour tout versement sur le
contrat d'assurance vie. Un contrat avec 2% de frais
d'entrée signifie que pour 100 euros investis, 98 euros
seront investis dans le contrat. Assurancevie.com propose
un contrat d’assurance vie à 0%, c'est à dire sans droits
d'entrée.
Droit de succession
Les droits de succession sont calculés sur la part nette,
après déduction des dettes, que l'héritier a recueilli du
défunt. Ils varient en fonction du lien de parenté entre le
défunt et le ou les héritiers. Pour les successions ouvertes
à partir du 1er janvier 2007, les conjoints survivants et les
partenaires liés au défunt par un pacte civil de solidarité
(PACS) sont exonérés des droits de succession. Ces taxes
doivent être payées lors du dépôt de la déclaration de
succession.
S'il y a plusieurs héritiers, les biens de la succession
peuvent être mis en indivision, c'est à dire qu'ils
appartiennent à tous les héritiers.
Durée du Contrat
La durée et les conditions de retrait sont précisées dans
un contrat. L'assurance vie est un support plus souple que
ce que l'on croit. Ainsi pour des raisons fiscales, il faut
conserver son placement pendant 8 ans mais le capital
n'est pas bloqué pendant 8 ans. Un rachat consiste à
retirer de l'argent placé, sans pour autant casser le contrat
ni perdre les bénéfices attachés. Il est aussi possible de
demander une avance,c'est à dire un prêt à certaines
conditions.
Durée viagère
Un contrat est à "durée viagère" quand il ne se termine
qu'au décès de l'assuré. Le souscripteur peut cependant
racheter à tout moment son contrat.
E
Effet de cliquet
Concernant les contrats en euros ou les fonds en euros,
les sommes versées par les souscripteurs sont investies
dans des produits de taux garantis. Ces placements sont
sans risque. Les gains réalisés chaque année le sont
définitivement et acquis à l’assuré. C’est l’effet de
cliquet.
Enfant
Il est possible d’ouvrir un contrat pour un enfant mineur.
Il faut être vigilant quant au formalisme à apporter : la ou
les personnes ayant l’autorité parentale doivent signer le
contrat et désigner les bénéficiaires. La loi exige aussi
une gestion prudente (« de bon père de famille ») des
sommes investies. Enfin, si l’enfant assuré a plus de 12
ans, il faudra également obtenir sa signature.
Enveloppe Fiscale
Somme des avantages fiscaux attachés à un produit
d’épargne.
Epargne vie
Un contrat d'assurance-vie est un véritable outil
d'épargne. L'épargne vie est l'autre nom donné à
l'assurance vie.
ETF
Exchange Traded Fund (ETF), voirTracker.
Exonération
Egalement appelée abattement ou dégrèvement,
l'exonération permet une remise totale ou partielle de son
impôt, sous certaines conditions de revenus et de
situation personnelle.
Fiscalité assurance vie
En cas de rachat partiel ou total du contrat, la fiscalité
d'une assurance vie concerne une partie des revenus
seulement (intérêts ou plus-values). Les plus-values sont
alors soumises, selon votre choix, à l’impôt sur le revenu
ou au prélèvement libératoire forfaitaire. Dans le cas
d’une succession ou d’une rente, l’assurance vie dispose
d’une fiscalité avantageuse.
Fonds Communs de Placement
Fonds Commun de Placement. Les fonds communs de
placement reposent sur le même principe que lesSicav.
Fonds euros
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d'assurance vie. Il offre une gestion sécurisée et une
croissance de votre placement. Votre capital ne risque pas
E-BookAssurancevie.com– Le lexique de l’assurance vie– Tous droits réservés
Assurancevie.com
8
de baisser et les intérêts sont définitivement acquis. Les
fonds en euros ont un taux de rendement minimum
garanti pour les souscripteurs de contrats d'assurance vie
et de capitalisationISF.
Puissance Vie propose deux fonds euros : Sélection
Rendement et Internet Opportunités. Consulterledétail
etlerendementdesfondseurosde Puissance Vie.
Foyer fiscal
Le foyer fiscal désigne les personnes qui figurent sur une
même déclaration de revenu.
Frais d'arbitrage
Des frais d'arbitrage sont prélevés lors de chaque
modification dans la répartition entre les différents fonds
d'investissement. Ces frais d'arbitrage peuvent être
déterminés par un pourcentage du montant arbitré ou être
une somme forfaitaire et être limité en nombre. Dans le
contrat Puissance Vie, les frais d'arbitrage sont gratuits et
illimités.
Frais de gestion
Tous les contrats d'assurance-vie ontdesfraisde
gestion. Ces frais sont appliqués sur tous les contrats
quel que soit l'investissement réalisé. Les frais de gestion
sont des frais prélevés chaque année par la compagnie
d’assurances. Ils correspondent à la rémunération de la
compagnie d’assurances et du courtier. Les frais de
gestion sont exprimés en pourcentage des sommes
investies et prélevés quotidiennement pour les montants
investis en fonds euros et mensuellement pour les
montants investis en unités de compte (Sicav, FCP et
trackers). Le contrat Puissance Vie bénéficie de frais de
gestion parmi les plus bas du marché : 0,6% du montant
du contrat, que les sommes soient investies en fonds
euros ou en unités de compte.
En cas d'investissement dans des unités de compte (Sicav,
Fcpou trackers), les fiches d'information indiquent
untotaldesfraissurencours:voirunexemple. Ce
sont des frais inhérents à la gestion de la Sicav ou du Fcp
et ils sont directement prélevés par la société de gestion.
Ces frais correspondent aux frais administratifs, aux frais
de courtage, aux frais de personnel,... de la société de
gestion. Ces frais sont déduits des performances
affichées. Toutes les performances affichées sont nettes
de frais.
Nous vous conseillons néanmoins de tenir compte de ces
frais et de vérifier qu'ils se situent dans la moyenne de
leur catégorie.
G
Garantie plancher
L'assureur versera au moins les sommes investies dans le
contrat d’assurance vie en cas de décès de l’assuré. La
garantie plancher a un coût et elle est soumise à
conditions.
H
Handicap
Un contrat d'assurance vie peut prendre en compte le
handicap. Il garantit le versement d’un capital ou d’une
rente viagère à l’assuré atteint, pendant son adhésion,
d’une infirmité qui l’empêche de se livrer dans des
conditions normales à une activité professionnelle.
Héritage et succession
En cas de décès de l’assuré, c’est le bénéficiaire de
l'assurance vie qui va obtenir les capitaux. En effet,
l’assuré doit désigner un ou plusieurs bénéficiaires. A
défaut, la clause type désigne comme bénéficiaires le
conjoint, les enfants et les héritiers. L’assurance vie est
hors succession.
I
IR
L'impôt sur le revenu (IR) ou parfois appelé IRPP pour «
impôt sur le revenu des personnes physiques » est un
impôt progressif et direct appliqué aux revenus d'activité.
L'imposition se fait partranchederevenuet non pas de
manière uniforme.
ISF
Lescontratsd’assurancevieentrent dans le calcul de
l’ISF. La seule exception concerne les rentes assimilées à
des pensions de retraite : elles bénéficient d’une
exonération totale.
ISR (Investissement Socialement
Responsable)
L’investissement socialement responsable (ISR) est un
investissement effectué selon des critères sociaux,
environnementaux, éthiques et de gouvernance
d'entreprise sans occulter la performance financière. Le
contrat Puissance Vie intègre une dizaine de SICAV et
FCP labellisés ISR.
J
Jouissance
Date à laquelle commence à s'exercer un droit sur le
revenud'un capital donné. Exemple : l’usufruitier dispose
du droit de jouissance du bien immobilier transmis. Il
peut jouir des fruits du logement notamment l’usage,
l’habitation ou la perception des loyers éventuels.
l
Loi TEPA
La loi du 21 août 2007 en faveurdu Travail, de l'Emploi
et du Pouvoir d'Achat, dite loi "TEPA" est surnommée
"paquet fiscal" est une loi française destinée à accroître
l'activité économique et l'emploi.
Assurancevie.com
8
de baisser et les intérêts sont définitivement acquis. Les
fonds en euros ont un taux de rendement minimum
garanti pour les souscripteurs de contrats d'assurance vie
et de capitalisationISF.
Puissance Vie propose deux fonds euros : Sélection
Rendement et Internet Opportunités. Consulterledétail
etlerendementdesfondseurosde Puissance Vie.
Foyer fiscal
Le foyer fiscal désigne les personnes qui figurent sur une
même déclaration de revenu.
Frais d'arbitrage
Des frais d'arbitrage sont prélevés lors de chaque
modification dans la répartition entre les différents fonds
d'investissement. Ces frais d'arbitrage peuvent être
déterminés par un pourcentage du montant arbitré ou être
une somme forfaitaire et être limité en nombre. Dans le
contrat Puissance Vie, les frais d'arbitrage sont gratuits et
illimités.
Frais de gestion
Tous les contrats d'assurance-vie ontdesfraisde
gestion. Ces frais sont appliqués sur tous les contrats
quel que soit l'investissement réalisé. Les frais de gestion
sont des frais prélevés chaque année par la compagnie
d’assurances. Ils correspondent à la rémunération de la
compagnie d’assurances et du courtier. Les frais de
gestion sont exprimés en pourcentage des sommes
investies et prélevés quotidiennement pour les montants
investis en fonds euros et mensuellement pour les
montants investis en unités de compte (Sicav, FCP et
trackers). Le contrat Puissance Vie bénéficie de frais de
gestion parmi les plus bas du marché : 0,6% du montant
du contrat, que les sommes soient investies en fonds
euros ou en unités de compte.
En cas d'investissement dans des unités de compte (Sicav,
Fcpou trackers), les fiches d'information indiquent
untotaldesfraissurencours:voirunexemple. Ce
sont des frais inhérents à la gestion de la Sicav ou du Fcp
et ils sont directement prélevés par la société de gestion.
Ces frais correspondent aux frais administratifs, aux frais
de courtage, aux frais de personnel,... de la société de
gestion. Ces frais sont déduits des performances
affichées. Toutes les performances affichées sont nettes
de frais.
Nous vous conseillons néanmoins de tenir compte de ces
frais et de vérifier qu'ils se situent dans la moyenne de
leur catégorie.
G
Garantie plancher
L'assureur versera au moins les sommes investies dans le
contrat d’assurance vie en cas de décès de l’assuré. La
garantie plancher a un coût et elle est soumise à
conditions.
H
Handicap
Un contrat d'assurance vie peut prendre en compte le
handicap. Il garantit le versement d’un capital ou d’une
rente viagère à l’assuré atteint, pendant son adhésion,
d’une infirmité qui l’empêche de se livrer dans des
conditions normales à une activité professionnelle.
Héritage et succession
En cas de décès de l’assuré, c’est le bénéficiaire de
l'assurance vie qui va obtenir les capitaux. En effet,
l’assuré doit désigner un ou plusieurs bénéficiaires. A
défaut, la clause type désigne comme bénéficiaires le
conjoint, les enfants et les héritiers. L’assurance vie est
hors succession.
I
IR
L'impôt sur le revenu (IR) ou parfois appelé IRPP pour «
impôt sur le revenu des personnes physiques » est un
impôt progressif et direct appliqué aux revenus d'activité.
L'imposition se fait partranchederevenuet non pas de
manière uniforme.
ISF
Lescontratsd’assurancevieentrent dans le calcul de
l’ISF. La seule exception concerne les rentes assimilées à
des pensions de retraite : elles bénéficient d’une
exonération totale.
ISR (Investissement Socialement
Responsable)
L’investissement socialement responsable (ISR) est un
investissement effectué selon des critères sociaux,
environnementaux, éthiques et de gouvernance
d'entreprise sans occulter la performance financière. Le
contrat Puissance Vie intègre une dizaine de SICAV et
FCP labellisés ISR.
J
Jouissance
Date à laquelle commence à s'exercer un droit sur le
revenud'un capital donné. Exemple : l’usufruitier dispose
du droit de jouissance du bien immobilier transmis. Il
peut jouir des fruits du logement notamment l’usage,
l’habitation ou la perception des loyers éventuels.
l
Loi TEPA
La loi du 21 août 2007 en faveurdu Travail, de l'Emploi
et du Pouvoir d'Achat, dite loi "TEPA" est surnommée
"paquet fiscal" est une loi française destinée à accroître
l'activité économique et l'emploi.
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M
Moins-values et Plus-values
C’est la différence entre la valeur d'un contrat d'assurance
vie à un instant donné et la somme des versements
effectués. Une moins-value correspond à une perte et un
gain correspond à une plus-value.
Dans le cadre d’un contrat d’assurance vie multisupports,
la plus ou moins-value n’est réalisée que lors d’unretrait.
Avant cela on parle d’une perte ou d’un gain non
matérialisé ou potentiel.
MSCI World
Le MSCI World est un indice boursier constitué de
valeurs cotées dans le monde entier. L’acronyme MSCI
désigne Morgan Stanley Capital International, la société
qui calcule cet indice. L’indice MSCI World est composé
de 1600 valeurs issues de 22 pays développés. Il est
aujourd'hui l'un des premiers indices utilisés dans le
monde. Le MSCI World permet d’avoir, sur une période
donnée, une vision globale de l’évolution des marchés. Il
est couramment utilisé pour comparer les performances
d’un portefeuille ou d’un fonds de fonds avec le reste du
monde.
N
Nantissement
Le nantissement est une garantie qu’un détenteur apporte
en contrepartie. Dans le cadre de l’assurance vie, un
contrat est très souvent nanti dans le cadre d’un crédit
immobilier.
O
OPCVM
Organisme de Placement Collectif en Valeurs Mobilières.
Ce terme concerne tant les SICAV (Société
d’Investissement à Capital Variable) que les FCP (Fonds
Communs de Placement) : ce sont des organismes gérant
des actifs financiers pour le compte de porteurs de parts
ou d’actionnaires.
ORIAS
L'Organisme pour le Registre des Intermédiaires en
Assurance recense les personnes physiques ou morales
autorisées à exercer l'activité d'intermédiation en
assurance ou en réassurance en France. Son inscription
est payante et annuelle : les conditions d'attribution d'un
numéro ORIAS sont vérifiées annuellement.
Sa consultation permet de vérifier cette habilitation pour
tous les intermédiaires, qu'ils soient immatriculés en
France ou dans un autre Etat européen. Le rôle de
l'ORIAS est limité à la vérification des conditions
d'exercice. Le contrôle de l'activité des intermédiaires est
de la responsabilité de l'ACP (Autorité de contrôle
Prudentiel).
P
PEA
Le plan d'épargne en actions (PEA) est un compte-titres
de droit français. Il bénéficie de certains avantages
fiscaux : les plus-values et dividendes constatés sur ce
compte sont imposés moins fortement que dans un
compte-titres. En revanche, il y a une obligation
minimale de détention de 5 ans afin de profiter
pleinement des avantages liés à l'exonération des plus-
values. Les prélèvements sociaux seront eux appliqués
dans tous les cas.
A la différence du PEA, vous pouvez domicilier une
gamme de supports plus large dans votre Assurance Vie :
placements obligataires et actions étrangères (autres
qu'européennes) notamment.
PER
Le Price Earning Ratio, plus connu sous l'abréviation
PER, est une expression boursière anglaise signifiant
Coefficient deCapitalisation des Bénéfices. C'est un ratio
très utilisé par les analystes financiers. Le PER
correspond au cours d'une action divisé par le bénéfice
réalisé par action.
Exemple : l'action X côte 50 euros et sur le dernier
exercice le bénéfice dégagé paraction a été de 5 euros.
Le PER de l'action X sera alors de : 50/5 = 10.
Le PER est une donnée qui prend son sens en comparant
des sociétés d'un même secteur.
PERCO
Le Plan d'Epargne pour la Retraite Collective a été créé
par la loi Fillon (Loi n°2003-775du 21 août 2003) et
s'adresse aux entreprises qui veulent aider leurs salariés à
préparer leur retraite. Le PERCO permet au salarié de se
constituer une épargne, accessible au moment de la
retraite sous forme de rente ou, si l'accord collectif le
prévoit,sous forme de capital.
PERP
Le Plan d'épargne retraite populaire est un contrat
d'assurance qui est souscrit de façon individuelle et
facultative, et accessible à tous. En effectuant des
versements réguliers tout au long de l'activité salariée, il
permet de constituer un complément de revenu pour la
retraite. Cette épargne sera accessible dès l'acquisition
des droits à la retraite et est reversée sous forme de rente
viagère, en complément de la retraite.
PPE
Face à la baisse du rendement des contrats d’assurance
vie en euros, les compagnies d’assurance ont la
possibilité de mettre en réserve une partie du rendement
grâce à la PPE : provision pour participation aux
excédents. Chaque année une partie des bénéfices
financiers n’est pas distribuée et est intégrée à la PPE.
L’assureur a obligation de reverser cette PPE dans les 8
ans. Cette PPE varie entre 1 et 3%.
Assurancevie.com
9
M
Moins-values et Plus-values
C’est la différence entre la valeur d'un contrat d'assurance
vie à un instant donné et la somme des versements
effectués. Une moins-value correspond à une perte et un
gain correspond à une plus-value.
Dans le cadre d’un contrat d’assurance vie multisupports,
la plus ou moins-value n’est réalisée que lors d’unretrait.
Avant cela on parle d’une perte ou d’un gain non
matérialisé ou potentiel.
MSCI World
Le MSCI World est un indice boursier constitué de
valeurs cotées dans le monde entier. L’acronyme MSCI
désigne Morgan Stanley Capital International, la société
qui calcule cet indice. L’indice MSCI World est composé
de 1600 valeurs issues de 22 pays développés. Il est
aujourd'hui l'un des premiers indices utilisés dans le
monde. Le MSCI World permet d’avoir, sur une période
donnée, une vision globale de l’évolution des marchés. Il
est couramment utilisé pour comparer les performances
d’un portefeuille ou d’un fonds de fonds avec le reste du
monde.
N
Nantissement
Le nantissement est une garantie qu’un détenteur apporte
en contrepartie. Dans le cadre de l’assurance vie, un
contrat est très souvent nanti dans le cadre d’un crédit
immobilier.
O
OPCVM
Organisme de Placement Collectif en Valeurs Mobilières.
Ce terme concerne tant les SICAV (Société
d’Investissement à Capital Variable) que les FCP (Fonds
Communs de Placement) : ce sont des organismes gérant
des actifs financiers pour le compte de porteurs de parts
ou d’actionnaires.
ORIAS
L'Organisme pour le Registre des Intermédiaires en
Assurance recense les personnes physiques ou morales
autorisées à exercer l'activité d'intermédiation en
assurance ou en réassurance en France. Son inscription
est payante et annuelle : les conditions d'attribution d'un
numéro ORIAS sont vérifiées annuellement.
Sa consultation permet de vérifier cette habilitation pour
tous les intermédiaires, qu'ils soient immatriculés en
France ou dans un autre Etat européen. Le rôle de
l'ORIAS est limité à la vérification des conditions
d'exercice. Le contrôle de l'activité des intermédiaires est
de la responsabilité de l'ACP (Autorité de contrôle
Prudentiel).
P
PEA
Le plan d'épargne en actions (PEA) est un compte-titres
de droit français. Il bénéficie de certains avantages
fiscaux : les plus-values et dividendes constatés sur ce
compte sont imposés moins fortement que dans un
compte-titres. En revanche, il y a une obligation
minimale de détention de 5 ans afin de profiter
pleinement des avantages liés à l'exonération des plus-
values. Les prélèvements sociaux seront eux appliqués
dans tous les cas.
A la différence du PEA, vous pouvez domicilier une
gamme de supports plus large dans votre Assurance Vie :
placements obligataires et actions étrangères (autres
qu'européennes) notamment.
PER
Le Price Earning Ratio, plus connu sous l'abréviation
PER, est une expression boursière anglaise signifiant
Coefficient deCapitalisation des Bénéfices. C'est un ratio
très utilisé par les analystes financiers. Le PER
correspond au cours d'une action divisé par le bénéfice
réalisé par action.
Exemple : l'action X côte 50 euros et sur le dernier
exercice le bénéfice dégagé paraction a été de 5 euros.
Le PER de l'action X sera alors de : 50/5 = 10.
Le PER est une donnée qui prend son sens en comparant
des sociétés d'un même secteur.
PERCO
Le Plan d'Epargne pour la Retraite Collective a été créé
par la loi Fillon (Loi n°2003-775du 21 août 2003) et
s'adresse aux entreprises qui veulent aider leurs salariés à
préparer leur retraite. Le PERCO permet au salarié de se
constituer une épargne, accessible au moment de la
retraite sous forme de rente ou, si l'accord collectif le
prévoit,sous forme de capital.
PERP
Le Plan d'épargne retraite populaire est un contrat
d'assurance qui est souscrit de façon individuelle et
facultative, et accessible à tous. En effectuant des
versements réguliers tout au long de l'activité salariée, il
permet de constituer un complément de revenu pour la
retraite. Cette épargne sera accessible dès l'acquisition
des droits à la retraite et est reversée sous forme de rente
viagère, en complément de la retraite.
PPE
Face à la baisse du rendement des contrats d’assurance
vie en euros, les compagnies d’assurance ont la
possibilité de mettre en réserve une partie du rendement
grâce à la PPE : provision pour participation aux
excédents. Chaque année une partie des bénéfices
financiers n’est pas distribuée et est intégrée à la PPE.
L’assureur a obligation de reverser cette PPE dans les 8
ans. Cette PPE varie entre 1 et 3%.
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10
Prélèvement forfaitaire libératoire ou PFL
Le Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL). Il est
forfaitaire car son taux ne dépend pas du revenu global du
contribuable, et libératoire car il n'est pas intégré à
l'impôt sur le revenu. Le PFL est une option fiscale qui
permet d’être imposé à un taux forfaitaire en non pas
selon les règles de l’imposition sur le revenu. Dans le
cadre d’un contrat d’assurance vie, cette option est
éventuellement à prendre lors d’un rachat partiel ou total
du contrat.
Pour les contrats d'assurance-vie, le taux dépend de la
date de sortie des fonds :
il est de 35% les quatre premières années de la vie du
contrat
il est de 15% entre les quatrième et huitième années de la
vie du contrat
il est de 7,5% au-delà de la huitième année
Pour les contrats dont la durée est supérieure à 8 ans, le
taux est de 7,5 % (après abattement de 4 600€ pour une
personne seule, ou 9 200€ pour un couple soumis à
imposition commune).
Prélèvements sociaux
Les prélèvements sociaux s'élèvent à 13,5 % depuis le 1er
octobre 2011 et sont composés de 5 postes :
8,2 % : la contribution sociale généralisée (CSG) pour
diversifier le financement de la protectionsociale. Le
taux de 8,2 % est appliqué sur les revenus du patrimoine
et des placements. Il est de 7,5 % pour les revenus
d'activité.
3,4 % : le prélèvement social pour financer les retraites
1,1 % : le prélèvement pour financer le revenu de
solidarité active (RSA)
0,5 % : la contribution au remboursement de la dette
sociale (CRDS) pour résorber l’endettement de la sécurité
sociale
0,3 % de contribution additionnelle au prélèvement social
(CAPS) qui sert à financer la solidarité autonomie
Il est à noter unespécificité pour les contrats d'assurance
vie épargne handicap. En effet, les produits des contrats
d'épargne handicap sont exonérés de la CSG, du
prélèvement social de 2,2 % et de ses contributions
additionnelles. Ils sont seulement soumis à la CRDS au
taux de 0,5 %.
En revanche dans le cas particulier où le contrat
d'assurance vie est requalifié en contrat épargne handicap,
les produits sont assujettis à ces prélèvements, mais
uniquement au moment du rachat partiel ou du
dénouement du contrat et s'ils sont soumis à l'impôt sur le
revenu.
Les produits de contrats se dénouant par le versement
d'une rente viagère sont exonérés des prélèvements
sociaux. Mais les rentes y seront soumises, pour leur
fraction imposable.
Prendre date
On vous conseillera de « prendre date » avec vos
assurances vie afin de bénéficier de l’antériorité fiscale.
Même si vous n’avez pas une grosse somme à investir, il
est préférable d’ouvrir un contrat d’assurance vie assez
jeune, et en fonction de vos moyens financiers. Ainsi 8
ans après l’ouverture (moment où vous aurez « pris date
») vous disposerez d’un placement financiers avec un
cadre fiscal des plus avantageux. Ce qui peut s’avérer
opportun pour la réalisation d’un projet personnel.
Prime (Cotisation)
Somme payée parlesouscripteuren contrepartie des
garanties accordées par l’assureur.
Prolongement
La plupart des contrats d'assurance vie sont prolongés
automatiquement au-delà de la durée prévue dans les
conditions générales. Vous pouvez donc le conserver
autant de temps que vous le souhaitez. En revanche,
certains contrats ont une date d'échéance précise et ne
peuvent donc pas être prolongés.
Prorogation
Prolongement de la durée du contrat.
Q
Quote Part
(ou Quote part de la réserve) Part que chacun doit payer
ou recevoir dans le cadre d'une répartition.
Quotient familial
Le calcul du quotient familial consiste à diviser votre
revenu imposable en un nombre de parts définies selon
votre situation de famille et le nombre de personnes à
votre charge.
R
Rachat Programmé
Le rachat partiel programmé permet de percevoir une
partie des plus values générées par son assurance-vie
générées sous forme de revenus réguliers.
Rachat total ou partiel
On parle de rachat total ou partiel lorsque l’assuré
récupère tout ou partie des fonds à l’intérieur du contrat
d’assurance-vie. Il y a une incidence fiscale lors d’un
rachat variant selon le moment où il est effectué. Afin de
mesurer l'impact fiscal d'un rachat, nous vous invitons à
utiliser notre outil simulantlafiscalitéd'unrachatdans
un contrat d'assurance vie.
Assurancevie.com
10
Prélèvement forfaitaire libératoire ou PFL
Le Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL). Il est
forfaitaire car son taux ne dépend pas du revenu global du
contribuable, et libératoire car il n'est pas intégré à
l'impôt sur le revenu. Le PFL est une option fiscale qui
permet d’être imposé à un taux forfaitaire en non pas
selon les règles de l’imposition sur le revenu. Dans le
cadre d’un contrat d’assurance vie, cette option est
éventuellement à prendre lors d’un rachat partiel ou total
du contrat.
Pour les contrats d'assurance-vie, le taux dépend de la
date de sortie des fonds :
il est de 35% les quatre premières années de la vie du
contrat
il est de 15% entre les quatrième et huitième années de la
vie du contrat
il est de 7,5% au-delà de la huitième année
Pour les contrats dont la durée est supérieure à 8 ans, le
taux est de 7,5 % (après abattement de 4 600€ pour une
personne seule, ou 9 200€ pour un couple soumis à
imposition commune).
Prélèvements sociaux
Les prélèvements sociaux s'élèvent à 13,5 % depuis le 1er
octobre 2011 et sont composés de 5 postes :
8,2 % : la contribution sociale généralisée (CSG) pour
diversifier le financement de la protectionsociale. Le
taux de 8,2 % est appliqué sur les revenus du patrimoine
et des placements. Il est de 7,5 % pour les revenus
d'activité.
3,4 % : le prélèvement social pour financer les retraites
1,1 % : le prélèvement pour financer le revenu de
solidarité active (RSA)
0,5 % : la contribution au remboursement de la dette
sociale (CRDS) pour résorber l’endettement de la sécurité
sociale
0,3 % de contribution additionnelle au prélèvement social
(CAPS) qui sert à financer la solidarité autonomie
Il est à noter unespécificité pour les contrats d'assurance
vie épargne handicap. En effet, les produits des contrats
d'épargne handicap sont exonérés de la CSG, du
prélèvement social de 2,2 % et de ses contributions
additionnelles. Ils sont seulement soumis à la CRDS au
taux de 0,5 %.
En revanche dans le cas particulier où le contrat
d'assurance vie est requalifié en contrat épargne handicap,
les produits sont assujettis à ces prélèvements, mais
uniquement au moment du rachat partiel ou du
dénouement du contrat et s'ils sont soumis à l'impôt sur le
revenu.
Les produits de contrats se dénouant par le versement
d'une rente viagère sont exonérés des prélèvements
sociaux. Mais les rentes y seront soumises, pour leur
fraction imposable.
Prendre date
On vous conseillera de « prendre date » avec vos
assurances vie afin de bénéficier de l’antériorité fiscale.
Même si vous n’avez pas une grosse somme à investir, il
est préférable d’ouvrir un contrat d’assurance vie assez
jeune, et en fonction de vos moyens financiers. Ainsi 8
ans après l’ouverture (moment où vous aurez « pris date
») vous disposerez d’un placement financiers avec un
cadre fiscal des plus avantageux. Ce qui peut s’avérer
opportun pour la réalisation d’un projet personnel.
Prime (Cotisation)
Somme payée parlesouscripteuren contrepartie des
garanties accordées par l’assureur.
Prolongement
La plupart des contrats d'assurance vie sont prolongés
automatiquement au-delà de la durée prévue dans les
conditions générales. Vous pouvez donc le conserver
autant de temps que vous le souhaitez. En revanche,
certains contrats ont une date d'échéance précise et ne
peuvent donc pas être prolongés.
Prorogation
Prolongement de la durée du contrat.
Q
Quote Part
(ou Quote part de la réserve) Part que chacun doit payer
ou recevoir dans le cadre d'une répartition.
Quotient familial
Le calcul du quotient familial consiste à diviser votre
revenu imposable en un nombre de parts définies selon
votre situation de famille et le nombre de personnes à
votre charge.
R
Rachat Programmé
Le rachat partiel programmé permet de percevoir une
partie des plus values générées par son assurance-vie
générées sous forme de revenus réguliers.
Rachat total ou partiel
On parle de rachat total ou partiel lorsque l’assuré
récupère tout ou partie des fonds à l’intérieur du contrat
d’assurance-vie. Il y a une incidence fiscale lors d’un
rachat variant selon le moment où il est effectué. Afin de
mesurer l'impact fiscal d'un rachat, nous vous invitons à
utiliser notre outil simulantlafiscalitéd'unrachatdans
un contrat d'assurance vie.
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Assurancevie.com
11
Le langagecommun parle également de retrait pour
désigner un rachat. Rachat est le terme administratif et
juridique adéquat.
Réserve héréditaire
La réserve héréditaire est la part du patrimoine qui est
automatiquement attribuée aux enfants ou à défaut aux
héritiersd’un défunt. Une fois la réserve héréditaire
déduite des avoirs du défunt, le « solde » disponible est
appelé quotité disponible.
Réversibilité
Lorsque le bénéficiaire d’une rente décède, les
versements de la rente peuvent se poursuivre au profit
d’une autre personne désignée dans le contrat. La
réversibilité est une option qu’un bénéficiaire doit choisir
lors de la sortie d’une assurance vie en rente.
Rendement (revalorisation)
Taux d'intérêt du contrat d'assurance vie pour une année.
Ce taux est net des éventuels frais de gestion et autres
frais. En revanche les prélèvements sociaux (12,3% à ce
jour) et l'impôt éventuel ne sont pas encore déduits.
Renonciation
La loi accorde trente jours à tout souscripteur pour
renoncer à son contrat et récupérer la totalité des sommes
versées. Ce délai court à partir de la date du premier
versement et de la remise des documents d'information.
Rente de dépendance
Augmentation de la rente pour faire face à la situation, en
cas de perte d'autonomie de l'assuré.
Rente viagère
A l'échéance du contrat, plutôt que de recevoir un capital
en un seul versement, l'assuré peut préférer que le
versement de cette somme soit étalé dans le temps afin
d'offrir des revenus réguliers versés tant que l'assuré est
en vie.
On dit que le capital est "aliéné", car le souscripteur ne
peut plus en disposer librement. Une rente viagère est dite
réversible lorsqu'au décès du premier assuré, elle est
versée au second assuré jusqu'à son propre décès (assez
souvent le conjoint).
Retrait
On parle abusivement de retrait dans un contrat
d'assurance vie en lieu et place de "rachat". Même si
l'épargnant retire des sommes de son contrat, le terme
approprié est bien un rachat. Voir la définition d'un rachat
en haut de page.
S
Sécurisation des plus-values
C’est une option de nombreux contrats d’assurance vie
permettant de transférer automatiquement les gains
réalisés sur des supports financiers (Unités de Compte) et
de les investir dans le fonds en euros.
SCI
Une SCI (société civile immobilière) est une société
civile ayant un objet immobilier (société civile de
placement immobilier, société civile de construction,
société d’attribution). Les SCI font partie des sociétés
civiles de patrimoine regroupant les SCI et les sociétés de
portefeuille (gestion de valeurs mobilières). LaSCI
PérennitéPierreest disponible au sein du contrat
Puissance Vie.
SCPI
Une SCPI (société civile de placement immobilier) est
une structure d’investissement de placement collectif.
L’objet d’une SCPI est l’acquisition et la gestion d’un
patrimoine immobilier.
SICAV
Les Sociétés d’Investissement à Capital Variable font
partie de la famille des OPCVM (Organismes de
Placement Collectifs en ValeursMobilières). Les SICAV
regroupent les actifs de plusieurs investisseurs en vue de
les investir en valeurs mobilières (Actions, Obligations,
Produits monétaires).VoirnosfondsetSICAV
disponibles
Simulation
Un site d'assurance vie internet (ou assurance vie en
ligne) permet le calcul du capital obtenu sur un montant
déterminé par le futur assuré. Il permet par exemple de
simuler l'incidence fiscale d'un rachat en fonction de
votre situation (montant investi, taux de rendement,
rachat éventuel, situation matrimoniale).
Souscripteur, assuré et bénéficiaire
Le souscripteur est la personne qui paie les primes du
contrat. Le souscripteur peut être différent de l'assuré. Il
peut aussi y avoir différents souscripteurs pour un même
contrat.
Exemple : vous ouvrez une assurance vie pour votre
enfant ; votre enfant est l'assuré et c'est vous qui versez
de l'argent sur son compte, vous êtes le souscripteur. Le
bénéficiaire peut être une troisième personne.
Exemple : un grand-père souhaite ouvrir un contrat pour
son petit-fils. Il verse les fonds, c’est lui le souscripteur.
Le petit-fils est l’assuré. Il peut mettre son fils (donc le
père de l’enfant) en tant quebénéficiaire.
Stop loss
Le stop loss est un mécanisme permettant à l’investisseur
de se garantir d’un niveau maximum de baisse. L’assuré
se prémunit contre les baisses pouvant intervenir sur les
marchés financiers.
Succession
La succession est le nom donné à l'ensemble des biens,
des droits et des actions qui appartenaient au défunt à la
date de son décès et dont les divers éléments le
composant, reviennent aux personnes appelées à hériter.
Une donation entre époux ou un testament peuvent
modifier la répartition telle qu'elle est fixée par le Code
Civil. Quand un héritier en ligne directe (enfant) renonce
à sa part d'héritage (héritier renonçant), sa part va à ses «
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11
Le langagecommun parle également de retrait pour
désigner un rachat. Rachat est le terme administratif et
juridique adéquat.
Réserve héréditaire
La réserve héréditaire est la part du patrimoine qui est
automatiquement attribuée aux enfants ou à défaut aux
héritiersd’un défunt. Une fois la réserve héréditaire
déduite des avoirs du défunt, le « solde » disponible est
appelé quotité disponible.
Réversibilité
Lorsque le bénéficiaire d’une rente décède, les
versements de la rente peuvent se poursuivre au profit
d’une autre personne désignée dans le contrat. La
réversibilité est une option qu’un bénéficiaire doit choisir
lors de la sortie d’une assurance vie en rente.
Rendement (revalorisation)
Taux d'intérêt du contrat d'assurance vie pour une année.
Ce taux est net des éventuels frais de gestion et autres
frais. En revanche les prélèvements sociaux (12,3% à ce
jour) et l'impôt éventuel ne sont pas encore déduits.
Renonciation
La loi accorde trente jours à tout souscripteur pour
renoncer à son contrat et récupérer la totalité des sommes
versées. Ce délai court à partir de la date du premier
versement et de la remise des documents d'information.
Rente de dépendance
Augmentation de la rente pour faire face à la situation, en
cas de perte d'autonomie de l'assuré.
Rente viagère
A l'échéance du contrat, plutôt que de recevoir un capital
en un seul versement, l'assuré peut préférer que le
versement de cette somme soit étalé dans le temps afin
d'offrir des revenus réguliers versés tant que l'assuré est
en vie.
On dit que le capital est "aliéné", car le souscripteur ne
peut plus en disposer librement. Une rente viagère est dite
réversible lorsqu'au décès du premier assuré, elle est
versée au second assuré jusqu'à son propre décès (assez
souvent le conjoint).
Retrait
On parle abusivement de retrait dans un contrat
d'assurance vie en lieu et place de "rachat". Même si
l'épargnant retire des sommes de son contrat, le terme
approprié est bien un rachat. Voir la définition d'un rachat
en haut de page.
S
Sécurisation des plus-values
C’est une option de nombreux contrats d’assurance vie
permettant de transférer automatiquement les gains
réalisés sur des supports financiers (Unités de Compte) et
de les investir dans le fonds en euros.
SCI
Une SCI (société civile immobilière) est une société
civile ayant un objet immobilier (société civile de
placement immobilier, société civile de construction,
société d’attribution). Les SCI font partie des sociétés
civiles de patrimoine regroupant les SCI et les sociétés de
portefeuille (gestion de valeurs mobilières). LaSCI
PérennitéPierreest disponible au sein du contrat
Puissance Vie.
SCPI
Une SCPI (société civile de placement immobilier) est
une structure d’investissement de placement collectif.
L’objet d’une SCPI est l’acquisition et la gestion d’un
patrimoine immobilier.
SICAV
Les Sociétés d’Investissement à Capital Variable font
partie de la famille des OPCVM (Organismes de
Placement Collectifs en ValeursMobilières). Les SICAV
regroupent les actifs de plusieurs investisseurs en vue de
les investir en valeurs mobilières (Actions, Obligations,
Produits monétaires).VoirnosfondsetSICAV
disponibles
Simulation
Un site d'assurance vie internet (ou assurance vie en
ligne) permet le calcul du capital obtenu sur un montant
déterminé par le futur assuré. Il permet par exemple de
simuler l'incidence fiscale d'un rachat en fonction de
votre situation (montant investi, taux de rendement,
rachat éventuel, situation matrimoniale).
Souscripteur, assuré et bénéficiaire
Le souscripteur est la personne qui paie les primes du
contrat. Le souscripteur peut être différent de l'assuré. Il
peut aussi y avoir différents souscripteurs pour un même
contrat.
Exemple : vous ouvrez une assurance vie pour votre
enfant ; votre enfant est l'assuré et c'est vous qui versez
de l'argent sur son compte, vous êtes le souscripteur. Le
bénéficiaire peut être une troisième personne.
Exemple : un grand-père souhaite ouvrir un contrat pour
son petit-fils. Il verse les fonds, c’est lui le souscripteur.
Le petit-fils est l’assuré. Il peut mettre son fils (donc le
père de l’enfant) en tant quebénéficiaire.
Stop loss
Le stop loss est un mécanisme permettant à l’investisseur
de se garantir d’un niveau maximum de baisse. L’assuré
se prémunit contre les baisses pouvant intervenir sur les
marchés financiers.
Succession
La succession est le nom donné à l'ensemble des biens,
des droits et des actions qui appartenaient au défunt à la
date de son décès et dont les divers éléments le
composant, reviennent aux personnes appelées à hériter.
Une donation entre époux ou un testament peuvent
modifier la répartition telle qu'elle est fixée par le Code
Civil. Quand un héritier en ligne directe (enfant) renonce
à sa part d'héritage (héritier renonçant), sa part va à ses «
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représentants », ses propres enfants ou à défaut à ses
petits-enfants. En l'absence de représentants, sa part est
répartie entre les autres héritiers au prorata de leurs droits
dans la succession. Cette règle est également valablepour
les successions collatérales : les neveux et nièces du
défunt peuvent venir en représentation de leur père ou
mère (frère ou sœur du défunt) si celui-ci renonce à la
succession.
T
Taux minimum garanti
C’est le taux minimum qui sera servi sur le fondseuro
d’un contrat. L’assureur s’engage annuellement à verser
au moins ce taux aux souscripteurs (déduction faite des
frais d’entrée).
Le détail du calcul est quelque peu complexe. En effet, le
taux fixe ne peut pas excéder le minimum entre 150% du
taux d'intérêt technique maximal défini aux articles
A.132-1 et A.132-1-1 du code des assurances par
référence à 75% du taux moyen des emprunts d'Etat
(TME) à la date d'effet de la garantie, et le plus élevé des
deux taux suivants : 120% de ce même taux d'intérêt
technique maximal et 110% de la moyenne des taux
moyens servis aux assurés lors des deux derniers
exercices précédant immédiatement la date d'effet de la
garantie.
Cette méthode de calcul est entrée en vigueur le 1er Août
2010, et le taux garanti des fonds euros ne peut pas
dépasser 3,75% depuis le 1er mai 2011.Consulterles
deuxfondseurosdePuissanceVie
Taux technique et participation aux
bénéfices
La rémunération d’un fonds en euros se décompose en
deux parties :
le taux technique est le taux d'intérêt minimum garanti
par l'assureur. Le fonds euros de votre contrat
d’assurance-vie ne pourra pas faire moins que ce taux
technique. Vous bénéficiez en plus de la participation aux
bénéfices.
la participation aux bénéfices : la compagnie d'assurance
peut obtenir de meilleurs résultats que le taux garanti
dans sa gestion du fonds euros. Elle génère "des
bénéfices techniques et financiers". La loi oblige
l'assureurà les redistribuer aux assurés dans une
proportion au moins égale à 85%. En début d’année, la
compagnie d’assurances décide du montant à redistribuer
au titre de cette participation pour l’année précédente. Ce
qui permet de calculer le rendement définitifde votre
fonds en euros.
Tontine
Contrat d’assurance vie entre plusieurs personnes mettant
leurs capitaux en commun avec cette particularité que les
sommes versées et leurs intérêts appartiendront au dernier
survivant.
Tracker
Un tracker est un placement collectif en valeurs
mobilières tout comme les SICAV et les FCP. En
revanche, contrairement aux SICAV ET FCP, un tracker
est négociable directement en bourse. Un tracker a pour
objet de répliquer la performance d’un indice action, d'un
indice obligataire ou d'un indice de matières premières.
La majorité des trackers reproduit un indice général de la
bourse ou un indice sectoriel.
Ayant la même composition que l’indice boursier, il varie
à la hausse ou à la baisse selon la même amplitude que
l’indice qu’il reproduit et dans le cas d'un tracker à effet
de levier il est multiplié par un coefficient.
LestrackersducontratPuissanceVie.
Tranche Marginale d'imposition ou TMI
La tranche marginale d'imposition correspond à la
dernière tranche d'imposition de vos revenus. En effet,
votre revenu est découpé en tranches et à chacune des
tranches est appliqué un taux qui va en augmentant. La
TMI correspond au dernier taux, et donc le plus élevé, qui
sera appliqué sur la partie supérieure de vos revenus.
Il est important de connaître sa TMI lorqu'il faut arbitrer
entre intégration des revenus dans la déclaration d'impôts
ou choix du prélèvement forfaitaire libératoire. Vous
trouverez en bas de cette page lagrilledestranches
pourcalculervotreTMIainsi qu'uncalculateurde
TMIdans ce simulateur fiscal.
Transmission
Voirhéritageetsuccession.
U
UC ou Unités de Compte
Il s’agit tout simplement de part d’un support
d’investissement. Il s’agit de parts de SICAV (Société
d’Investissement à Capital Variable) ou de FCP (Fonds
Commun de Placement).
Les unités de compte ne concernent que les contrats
multisupports et servent à désigner les parts de Sicav ou
de FCP que le souscripteur détient. Il est ainsi plus
commode de parler d’unités de compte pour ces
investissements car il est possible d’investir dans des
Sicav ayant une valeur unitaire très élevée. Avec un
placement de 5 000 euros dans un contrat d’assurance
vie, vous pouvez investir dans la Sicav « Croissance
Eternelle » dont chaque part côte 20 000 euros. Vous
aurez ainsi 0,25 d’UC de la Sicav « Croissance Eternelle
».
UEM (EMU)
Union Economique etMonétaire, couramment abrégée
par les sigles UEM ou EMU (pour l'anglais Economic
and Monetary Union). Cet acronyme désigne un groupe
de pays utilisant une monnaie unique et ouvert leurs
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représentants », ses propres enfants ou à défaut à ses
petits-enfants. En l'absence de représentants, sa part est
répartie entre les autres héritiers au prorata de leurs droits
dans la succession. Cette règle est également valablepour
les successions collatérales : les neveux et nièces du
défunt peuvent venir en représentation de leur père ou
mère (frère ou sœur du défunt) si celui-ci renonce à la
succession.
T
Taux minimum garanti
C’est le taux minimum qui sera servi sur le fondseuro
d’un contrat. L’assureur s’engage annuellement à verser
au moins ce taux aux souscripteurs (déduction faite des
frais d’entrée).
Le détail du calcul est quelque peu complexe. En effet, le
taux fixe ne peut pas excéder le minimum entre 150% du
taux d'intérêt technique maximal défini aux articles
A.132-1 et A.132-1-1 du code des assurances par
référence à 75% du taux moyen des emprunts d'Etat
(TME) à la date d'effet de la garantie, et le plus élevé des
deux taux suivants : 120% de ce même taux d'intérêt
technique maximal et 110% de la moyenne des taux
moyens servis aux assurés lors des deux derniers
exercices précédant immédiatement la date d'effet de la
garantie.
Cette méthode de calcul est entrée en vigueur le 1er Août
2010, et le taux garanti des fonds euros ne peut pas
dépasser 3,75% depuis le 1er mai 2011.Consulterles
deuxfondseurosdePuissanceVie
Taux technique et participation aux
bénéfices
La rémunération d’un fonds en euros se décompose en
deux parties :
le taux technique est le taux d'intérêt minimum garanti
par l'assureur. Le fonds euros de votre contrat
d’assurance-vie ne pourra pas faire moins que ce taux
technique. Vous bénéficiez en plus de la participation aux
bénéfices.
la participation aux bénéfices : la compagnie d'assurance
peut obtenir de meilleurs résultats que le taux garanti
dans sa gestion du fonds euros. Elle génère "des
bénéfices techniques et financiers". La loi oblige
l'assureurà les redistribuer aux assurés dans une
proportion au moins égale à 85%. En début d’année, la
compagnie d’assurances décide du montant à redistribuer
au titre de cette participation pour l’année précédente. Ce
qui permet de calculer le rendement définitifde votre
fonds en euros.
Tontine
Contrat d’assurance vie entre plusieurs personnes mettant
leurs capitaux en commun avec cette particularité que les
sommes versées et leurs intérêts appartiendront au dernier
survivant.
Tracker
Un tracker est un placement collectif en valeurs
mobilières tout comme les SICAV et les FCP. En
revanche, contrairement aux SICAV ET FCP, un tracker
est négociable directement en bourse. Un tracker a pour
objet de répliquer la performance d’un indice action, d'un
indice obligataire ou d'un indice de matières premières.
La majorité des trackers reproduit un indice général de la
bourse ou un indice sectoriel.
Ayant la même composition que l’indice boursier, il varie
à la hausse ou à la baisse selon la même amplitude que
l’indice qu’il reproduit et dans le cas d'un tracker à effet
de levier il est multiplié par un coefficient.
LestrackersducontratPuissanceVie.
Tranche Marginale d'imposition ou TMI
La tranche marginale d'imposition correspond à la
dernière tranche d'imposition de vos revenus. En effet,
votre revenu est découpé en tranches et à chacune des
tranches est appliqué un taux qui va en augmentant. La
TMI correspond au dernier taux, et donc le plus élevé, qui
sera appliqué sur la partie supérieure de vos revenus.
Il est important de connaître sa TMI lorqu'il faut arbitrer
entre intégration des revenus dans la déclaration d'impôts
ou choix du prélèvement forfaitaire libératoire. Vous
trouverez en bas de cette page lagrilledestranches
pourcalculervotreTMIainsi qu'uncalculateurde
TMIdans ce simulateur fiscal.
Transmission
Voirhéritageetsuccession.
U
UC ou Unités de Compte
Il s’agit tout simplement de part d’un support
d’investissement. Il s’agit de parts de SICAV (Société
d’Investissement à Capital Variable) ou de FCP (Fonds
Commun de Placement).
Les unités de compte ne concernent que les contrats
multisupports et servent à désigner les parts de Sicav ou
de FCP que le souscripteur détient. Il est ainsi plus
commode de parler d’unités de compte pour ces
investissements car il est possible d’investir dans des
Sicav ayant une valeur unitaire très élevée. Avec un
placement de 5 000 euros dans un contrat d’assurance
vie, vous pouvez investir dans la Sicav « Croissance
Eternelle » dont chaque part côte 20 000 euros. Vous
aurez ainsi 0,25 d’UC de la Sicav « Croissance Eternelle
».
UEM (EMU)
Union Economique etMonétaire, couramment abrégée
par les sigles UEM ou EMU (pour l'anglais Economic
and Monetary Union). Cet acronyme désigne un groupe
de pays utilisant une monnaie unique et ouvert leurs
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13
marchés économiques pour créer une zone de libre-
échange (Union Européenne par exemple).
V
Valeur de rachat
Montant du capital acquis, exprimé en euros ou en unités
de compte.
Versements libres
Vous avez la possibilité de verser les primes quand vous
le souhaitez avec un minimum prévu pour le contrat.
Versements programmés
Possibilité de mettre en place unversement
automatiqueavec une régularité prédéterminée chaque
mois ou chaque trimestre, chaquesemestre ou
annuellement par prélèvement automatique.
Volatilité
Indicateur de l'importance de la variation d'un cours dans
le temps. C'est l'écart type moyen entre les plus hauts et
les plus bas d'un titre coté ou d'un OPCVM. Plus l'écart
entre le cours du jour et celui de la veille est important
plus la volatilité est grande.
W
Warrant
Se définit comme le droit d'acheter ou de vendre un actif
financier dans des conditions de prix et de durée définies
à l'avance. L'acheteur du warrant dispose donc d'un droit,
qu'il a payé. S'il décide d'exercer son droit, il peut acheter
(call warrant) ou bien vendre (put warrant) le support au
prix d'exercice, jusqu'à l'échéance. Les warrants sont des
produits spéculatifs que l'on ne retrouve pas dans un
contrat d'assurance vie.
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marchés économiques pour créer une zone de libre-
échange (Union Européenne par exemple).
V
Valeur de rachat
Montant du capital acquis, exprimé en euros ou en unités
de compte.
Versements libres
Vous avez la possibilité de verser les primes quand vous
le souhaitez avec un minimum prévu pour le contrat.
Versements programmés
Possibilité de mettre en place unversement
automatiqueavec une régularité prédéterminée chaque
mois ou chaque trimestre, chaquesemestre ou
annuellement par prélèvement automatique.
Volatilité
Indicateur de l'importance de la variation d'un cours dans
le temps. C'est l'écart type moyen entre les plus hauts et
les plus bas d'un titre coté ou d'un OPCVM. Plus l'écart
entre le cours du jour et celui de la veille est important
plus la volatilité est grande.
W
Warrant
Se définit comme le droit d'acheter ou de vendre un actif
financier dans des conditions de prix et de durée définies
à l'avance. L'acheteur du warrant dispose donc d'un droit,
qu'il a payé. S'il décide d'exercer son droit, il peut acheter
(call warrant) ou bien vendre (put warrant) le support au
prix d'exercice, jusqu'à l'échéance. Les warrants sont des
produits spéculatifs que l'on ne retrouve pas dans un
contrat d'assurance vie.
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