Tutorial Coretax DESA revisi Juni aktivasi akun tahun 2025 .pptx

Tutorial Coretax DESA revisi Juni aktivasi akun tahun 2025

1. Tutorial Aplikasi Coretax Untuk Desa KPP Pratama Natar , 2025 1

2. Cara Buat Billing PPN Tanggung Renteng Billing PPN Tanggung Renteng dibuat dalam hal Instansi akan menyetorkan Pemungutan PPN atas belanja namun Lawan Transaksinya bukan PKP ( Pengusaha Kena Pajak). Kode Akun Pajak nya 411211-108 Instansi tidak perlu menyampaikan pelaporan SPT Masa Pemungutan PPN

3. Cara buat billing PPN tanggung renteng Setiap akan melaksanakan kewajiban pajak desa , pastikan sudah melakukan impersonate. Klik menu Pembayaran , pilih Layanan Mandiri Kode Billing .

4. Cara buat billing PPN tanggung renteng Klik Lanjut

5. Cara buat billing PPN tanggung renteng Pilih KAP-KJS 411211-108 dan masa pajak. Kemudian klik Lanjut

6. Cara buat billing PPN tanggung renteng Masukan nilai PPN yang akan disetor dan dibagian keterangan bisa diisi dengan keterangan apapun sesuai kebutuhan . Lalu klik Unduh Kode Billing.

7. Cara buat billing PPN tanggung renteng Kode Billing berlaku 7 hari , jika kode billing kadaluarsa silahkan buat ulang .

8. Cara Buat Billing Deposit Billing deposit dibuat saat terdapat pemotongan/ pemungutan PPH 21, PPH 22, PPH 22, PPH 23 dan PPH 4(2), namun harus dipahami bahwa Penyetoran dengan billing deposit belum diakui sebagai pembayaran pajak. Agar dapat diakui sebagai pembayaran pajak, desa harus membuat bukti potong dan /atau pelaporan SPT .

9. Cara buat billing deposit Setiap akan melaksanakan kewajiban pajak desa , pastikan sudah melakukan impersonate. Klik menu Pembayaran , pilih Layanan Mandiri Kode Billing .

10. Cara buat billing deposit Klik Lanjut

11. Cara buat billing deposit Pilih KAP-KJS 411618-100 dan t ahun pajak. Kemudian klik Lanjut

12. Cara buat billing deposit Masukan nilai pajak yang akan disetor dan dibagian keterangan dipilih jenis pajak nya . Lalu klik Unduh Kode Billing.

13. Cara buat billing deposit Kode Billing berlaku 7 hari , jika kode billing kadaluarsa silahkan buat ulang .

14. Cara Buat Bukti Pungut PPh 22 ( Belanja BARANG) Contoh : Desa membeli Printer dari Toko milik pak Candra ( bukan PKP), senilai Rp 4.440.000 ( termasuk PPN). Karena harga sudah termasuk PPN, maka nilai jual sebenarnya yaitu (100/111) x 4.440.000 = 4.000.000 Yang dilakukan sebelum buat bukti potong Desa meminta NIK KTP pak Candra Buat billing PPN tanggung renteng senilai 440.000 (4juta x 11%) Buat billing deposit senilai 60.000 (4juta x 1,5%) dengan keterangan Pembayaran PPh 22

15. Cara buat Bupot PPh 22 Belanja Barang Impersonate Akun Coretax. Pilih menu eBupot , Klik BPPU

16. Cara buat Bupot PPh 22 Belanja Barang Klik Create eBupot BPU

17. Cara buat Bupot PPh 22 Belanja Barang 1. Pilih masa pajak , masukan NIK atau NPWP 16 digit , serta pilih NITKU ( jika NIK tidak ditemukan bisa menggunakan NPWP pengganti yaitu 9990000000999000 ) 2. Pilih Tanpa Fasilitas , nama objek pajaknya pilih Pemungutan oleh Bendaharawan , kemudian isikan nilai transaksi pada kolom Dasar Pengenaan Pajak 3. Masukan data dokumen dasar transaksi , pilih mekanisme uang persediaan dan NITKU 4. Klik Submit

18. Cara buat Bupot PPh 22 Belanja Barang Centang bukti potong yang baru disubmit kemudian klik tombol Terbitkan

19. Cara buat Bupot PPh 22 Belanja Barang Masukan Pashphrase lalu klik Konfirmasi Tanda Tangan

20. Cara buat Bupot PPh 22 Belanja Barang Untuk melihat bupot , masuk ke folder Telah Terbit , klik logo PDF

21. Cara buat Bupot PPh 22 Belanja Barang Bupot juga akan otomatis masuk ke akun coretax dan email penjual

22. Cara Buat Bukti Potong PPh 23 ( Belanja JASA) Contoh : Desa memakai jasa servis AC dari PT TD Makmur ( bukan PKP) senilai Rp 6.660.000 ( termasuk PPN. Karena harga sudah termasuk PPN, maka nilai penggantian sebenarnya yaitu ( 100/111 ) x 6.660.000 = 6.000.000 Yang dilakukan sebelum buat bukti potong Desa meminta NPWP 16 digit PT TD Makmur ( tambahkan angka didepan NPWP 15 digit) Buat billing PPN tanggung renteng senilai 660.000 (6juta x 11 %) Buat billing deposit senilai 120.000 (6jt x 2%) dengan keterangan Pembayaran PPh 23

23. Cara buat Bupot PPh 23 Belanja Jasa Impersonate Akun Coretax. Pilih menu eBupot , Klik BPPU

24. Cara buat Bupot PPh 23 Belanja Jasa Klik Create eBupot BPU

25. Cara buat Bupot PPh 23 Belanja Jasa 1. Pilih masa pajak , masukan NPWP 16 digit , serta pilih NITKU ( untuk NPWP badan tambahkan angka didepan NPWP 15 digit) 2. Pilih Tanpa Fasilitas , nama objek pajaknya pilih Jenis Jasa sesuai transaksi , kemudian isikan nilai transaksi pada kolom Dasar Pengenaan Pajak 3. Masukan data dokumen dasar transaksi , pilih mekanisme uang persediaan dan NITKU 4. Klik Submit

26. Cara buat Bupot PPh 23 Belanja Jasa Centang bukti potong yang baru disubmit kemudian klik tombol Terbitkan

27. Cara buat Bupot PPh 23 Belanja Jasa Masukan Pashphrase lalu klik Konfirmasi Tanda Tangan

28. Cara buat Bupot PPh 23 Belanja Jasa Untuk melihat bupot , masuk ke folder Telah Terbit , klik logo PDF

29. Cara buat Bupot PPh 23 Belanja Jasa Bupot juga akan otomatis masuk ke akun coretax dan email penyedia jasa

30. Cara Buat Bukti Potong PPh 23 (SEWA selain tanah / bangunan ) Contoh : Desa menyewa traktor milik pak Candra ( bukan PKP) senilai Rp 4.440.000 ( termasuk PPN) Karena harga sudah termasuk PPN, maka nilai sewa sebenarnya yaitu ( 100/111 ) x 4.440.000 = 4.000.000 Yang dilakukan sebelum buat bukti potong Desa meminta NIK KTP Pak Candra Buat billing PPN tanggung renteng senilai 440.000 (4juta x 11 %) Buat billing deposit senilai 80.000 (4jt x 2%) dengan keterangan Pembayaran PPh 23

31. Cara buat Bupot PPh 23 Sewa selain Tanah Bangunan Impersonate Akun Coretax. Pilih menu eBupot , Klik BPPU

32. Cara buat Bupot PPh 23 Sewa selain Tanah Bangunan Klik Create eBupot BPU

33. Cara buat Bupot PPh 23 Sewa selain Tanah Bangunan 1. Pilih masa pajak , masukan NIK atau NPWP 16 digit , serta pilih NITKU ( jika NIK tidak ditemukan bisa menggunakan NPWP pengganti yaitu 9990000000999000 ) 2 . Pilih Tanpa Fasilitas , nama objek pajaknya pilih Sewa dan penghasilan lain sehubungan dengan …… kemudian isikan nilai transaksi pada kolom Dasar Pengenaan Pajak 3. Masukan data dokumen dasar transaksi , pilih mekanisme uang persediaan dan NITKU 4. Klik Submit

34. Cara buat Bupot PPh 23 Sewa selain Tanah Bangunan Centang bukti potong yang baru disubmit kemudian klik tombol Terbitkan

35. Cara buat Bupot PPh 23 Sewa selain Tanah Bangunan Masukan Pashphrase lalu klik Konfirmasi Tanda Tangan

36. Cara buat Bupot PPh 23 Sewa selain Tanah Bangunan Untuk melihat bupot , masuk ke folder Telah Terbit , klik logo PDF

37. Cara buat Bupot PPh 23 Sewa selain Tanah Bangunan Bupot juga akan otomatis masuk ke akun coretax dan email pihak yang menyewakan

38. Cara Buat Bukti Potong PPh 4(2) (SEWA tanah / bangunan ) Contoh : Desa menyewa gedung pertemuan milik pak Candra ( bukan PKP) senilai Rp 3.330.000 ( termasuk PPN) Karena harga sudah termasuk PPN, maka nilai sewa sebenarnya yaitu ( 100/111 ) x 3.330.000 = 3.000.000 Yang dilakukan sebelum buat bukti potong Desa meminta NIK KTP Pak Candra Buat billing PPN tanggung renteng senilai 330.000 (3juta x 11 %) Buat billing deposit senilai 300.000 ( 3juta x 10%) dengan keterangan Pembayaran PPh Final

39. Cara buat Bupot PPh 4(2) Sewa Tanah Bangunan Impersonate Akun Coretax. Pilih menu eBupot , Klik BPPU

40. Cara buat Bupot PPh 4(2) Sewa Tanah Bangunan Klik Create eBupot BPU

41. Cara buat Bupot PPh 4(2) Sewa Tanah Bangunan 1. Pilih masa pajak , masukan NIK atau NPWP 16 digit , serta pilih NITKU ( jika NIK tidak ditemukan bisa menggunakan NPWP pengganti yaitu 9990000000999000 ) 2 . Pilih Tanpa Fasilitas , nama objek pajaknya pilih Persewaan Tanah dan /atau Bangunan kemudian isikan nilai transaksi pada kolom Dasar Pengenaan Pajak 3. Masukan data dokumen dasar transaksi , pilih mekanisme uang persediaan dan NITKU 4. Klik Submit

42. Cara buat Bupot PPh 4(2) Sewa Tanah Bangunan Centang bukti potong yang baru disubmit kemudian klik tombol Terbitkan

43. Cara buat Bupot PPh 4(2) Sewa Tanah Bangunan Masukan Pashphrase lalu klik Konfirmasi Tanda Tangan

44. Cara buat Bupot PPh 4(2) Sewa Tanah Bangunan Untuk melihat bupot , masuk ke folder Telah Terbit , klik logo PDF

45. Cara buat Bupot PPh 4(2) Sewa Tanah Bangunan Bupot juga akan otomatis masuk ke akun coretax dan email pihak yang menyewakan

46. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi SPT Masa Unifikasi digunakan untuk melaporkan Pemotongan PPh 22, PPh 23 dan PPh 4(2) SPT Masa Unifikasi dilaporkan jika ada pemotongan saja , tidak perlu setiap bulan Sebaiknya membuat SPT Unifikasi paling cepat tanggal 1 bulan berikutnya setelah masa pajak selesai Paling lambat dilaporkan tanggal 20 bulan berikutnya Pastikan semua billing deposit sudah dibayarkan sebelum submit SPT nilai deposit yang sudah dibayar baru diakui sebagai pembayaran pajak jika SPT sudah berhasil dilaporkan

47. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi Setiap akan melaksanakan kewajiban pajak desa , pastikan sudah melakukan impersonate. Klik menu Surat Pemberitahuan , pilih Surat Pemberitahuan .

48. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi Klik tombol Buat Konsep SPT

49. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi Pilih PPh Unifikasi , klik Lanjut

50. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi Pilih masa pajak , klik lanjut

51. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi Pilih status Normal , klik Buat Konsep SPT

52. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi Klik tombol Pensil

53. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi Scroll kebawah , centang pernyataan kemudian klik Bayar dan Lapor

54. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi Klik Pemindahbukuan Deposit

55. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi Masukan Pashprase , klik Simpan kemudian klik Konfirmasi Tanda Tangan

56. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi Untuk melihat bukti pelaporan , masuk ke folder SPT Dilaporkan kemudian klik logo Panah Ke B awah W arna Hijau

57. Cara Lapor SPT Masa Unifikasi

58. Cara Lapor SPT Pemungut PPN ( Jika Lawan Transaksinya PKP ) SPT Pemungut PPN digunakan untuk melaporkan Pemungutan PPN SPT Pemungut PPN hanya bisa dibuat jika Desa sudah menerima Faktur Pajak dari lawan transaksi yang sudah PKP ( Pengusaha Kena Pajak) SPT Pemungut PPN dilaporkan jika ada pemungutan PPN kepada PKP , tidak perlu setiap bulan Sebaiknya membuat SPT Pemungut PPN paling cepat tanggal 1 bulan berikutnya setelah masa pajak selesai Paling lambat dilaporkan akhir bulan berikutnya Sebelum melaporkan SPT, buat billing deposit senilai PPN terutang dengan keterangan PPN Dalam Negeri Pastikan semua billing deposit sudah dibayarkan sebelum submit SPT N ilai deposit yang sudah dibayar baru diakui sebagai pembayaran pajak jika SPT sudah berhasil dilaporkan

59. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Setiap akan melaksanakan kewajiban pajak desa , pastikan sudah melakukan impersonate. Klik menu e- Faktur .

60. Cara Lapor SPT Pemungut PPN - Klik folder Pajak Masukan , klik logo Refresh. - Jika desa bertransaksi dengan PKP ( Pengusaha Kena Pajak) dan sudah dibuatkan faktur pajak oleh lawan transaksi , maka faktur pajak yang dibuat akan muncul di folder Pajak Masukan . - Klik logo pensil untuk mengecek kebenaran faktur

61. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Cek isian faktur , jika sudah benar , dibiarkan saja . Jika ada kesalahan , desa bisa menandai sebagai faktur tidak valid

62. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Klik menu Surat Pemberitahuan , pilih Surat Pemberitahuan .

63. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Klik tombol Buat Konsep SPT

64. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Pilih PPN Bagi Pemungut PPN, klik Lanjut

65. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Pilih masa pajak , klik lanjut

66. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Pilih status Normal , klik Buat Konsep SPT

67. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Klik tombol Pensil

68. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Scroll kebawah , centang pernyataan kemudian klik Bayar dan Lapor

69. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Klik Pemindahbukuan Deposit

70. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Masukan Pashprase , klik Simpan kemudian klik Konfirmasi Tanda Tangan

71. Cara Lapor SPT Pemungut PPN Untuk melihat bukti pelaporan , masuk ke folder SPT Dilaporkan kemudian klik logo Panah Ke B awah W arna Hijau

72. Cara Lapor SPT Pemungut PPN

73. Cara Pemindahbukuan Setoran Deposit ke Setoran PPN Tanggung Renteng Langkah ini dilakukan dalam hal desa sudah terlanjur menyetor PPN non PKP menggunakan billing deposit

74. Cara Pemindahbukuan Setiap akan melaksanakan kewajiban pajak desa , pastikan sudah melakukan impersonate. Klik menu Pembayaran , pilih Permohonan Pemindahbukuan .

75. Cara Pemindahbukuan - Klik Buat Permohonan Pemindahbukuan Baru

76. Cara Pemindahbukuan Klik Logo Kaca Pembesar

77. Cara Pemindahbukuan Klik tombol Pilih pada setoran deposit yang mau dipindahbukuan .

78. Cara Pemindahbukuan 1. Pada isian Tujuan pilih A kun Wajib Pajak 2. Pada isian Jenis Kewajiban pilih Lainnya 3. Pada isian KAP-KJS pilih 411211-108 4. Pada isian Masa Pajak pilih masa pajaknya 5. Pada isian Nilai ketik jumlah yang akan dipindahbukukan

79. Cara Pemindahbukuan Masukan Pashphrase lalu klik Tanda Tangan

80. Cara Pemindahbukuan Klik Kirim Permohonan dan permohonan sudah berhasil diajukan . Permohonan akan diproses secara otomatis oleh sistem .

81. Cara Pemindahbukuan Jika membutuhkan dokumen bukti pemindahbukuannya , silahkan masuk ke Portal Saya kemudian pilih Dokumen saya

82. Cara Pemindahbukuan Klik Unduh

83. Cara Pemindahbukuan Contoh Dokumen Bukti Pemindahbukuan

84. Cara Buat Bukti Potong PPh 21 ( Penghasilan kepada Perangkat Desa ) Contoh : Desa memberikan penghasilan kepada pak Candra selaku Kepala desa , total seluruh penghasilan yang diberikan ke beliau pada bulan April 2025 adalah senilai Rp 7jt. Yang dilakukan sebelum buat bukti potong Desa meminta NIK KTP pak Candra dan seluruh perangkat desa ( setiap perangkat desa wajib dibuatkan bukti potong PPh 21 setiap bulan walaupun tidak ada pemotongan pajak) Desa meminta status PTKP pak Candra dan seluruh perangkat desa , PTKP adalah status tanggungan per tanggal 1 Januari awal tahun pajak Buat billing deposit dengan keterangan Pembayaran PPh 21 Impersonate Akun Coretax

85. Cara buat Bupot PPh 21 Penghasilan Perangkat Desa Pilih menu eBupot , Klik Bukti Pemotongan Bulanan Pegawai Tetap

86. Cara buat Bupot PPh 21 Penghasilan Perangkat Desa Klik Create eBupot MP

87. Cara buat Bupot PPh 21 Penghasilan Perangkat Desa 1. Pilih masa pajak , masukan NIK . Jika NIK tidak ditemukan bisa memilih NIK pengganti 999. Kemudian pilih PTKP dan ketik Posisi ybs 2. Pilih Tanpa Fasilitas , nama objek pajaknya pilih Penghasilan yang Diterima atau Diperoleh Pegawai Tetap , kemudian isikan nilai total seluruh penghasilan pada bulan itu pada kolom Penghasilan Bruto 3. Pilih NITKU kemudian Klik Submit

88. Cara buat Bupot PPh 21 Penghasilan Perangkat Desa Centang bukti potong yang baru disubmit kemudian klik tombol Terbitkan

89. Cara buat Bupot PPh 21 Penghasilan Perangkat Desa Bukti Potong akan masuk folder Telah Terbit dan tidak ada PDF nya

90. Cara Lapor SPT Masa 21 SPT Masa 21 digunakan untuk melaporkan Pemotongan PPh 21 SPT Masa Unifikasi wajib dilaporkan setiap bulan Sebaiknya membuat SPT 21 paling cepat tanggal 1 bulan berikutnya setelah masa pajak selesai Paling lambat dilaporkan tanggal 20 bulan berikutnya Pastikan billing deposit sudah dibayarkan sebelum submit SPT nilai deposit yang sudah dibayar baru diakui sebagai pembayaran pajak jika SPT sudah berhasil dilaporkan

91. Cara Lapor SPT Masa 21 Setiap akan melaksanakan kewajiban pajak desa , pastikan sudah melakukan impersonate. Klik menu Surat Pemberitahuan , pilih Surat Pemberitahuan .

92. Cara Lapor SPT Masa 21 Klik tombol Buat Konsep SPT

93. Cara Lapor SPT Masa 21 Pilih PPh Pasal 21/26, klik Lanjut

94. Cara Lapor SPT Masa 21 Pilih masa pajak , klik lanjut

95. Cara Lapor SPT Masa 21 Pilih status Normal , klik Buat Konsep SPT

96. Cara Lapor SPT Masa 21 Klik tombol Pensil

97. Cara Lapor SPT Masa 21 Scroll kebawah , centang pernyataan kemudian klik Bayar dan Lapor

98. Cara Lapor SPT Masa 21 Klik Pemindahbukuan Deposit

99. Cara Lapor SPT Masa 21 Masukan Pashprase , klik Simpan kemudian klik Konfirmasi Tanda Tangan

100. Cara Lapor SPT Masa 21 Untuk melihat bukti pelaporan , masuk ke folder SPT Dilaporkan kemudian klik logo Panah Ke B awah W arna Hijau

101. Cara Lapor SPT Masa 21

102. 0851-95-325-325 Konsultasi Whatsapp b it.ly/ matericoretax Unduh Materi bit.ly/ tutorialcoretax Video Tutorial

103. www.pajak.go.id