Auditoría Forense - Planeación....pptx

auditoria forense

1. AUDITORÍA FORENSE Carrera Contabilidad y Auditoría Ing. Com. Hugo Ramiro Castillo Lascano

2. ¿Qué es la Planeación en Auditoría Forense? Conceptos clave y proceso general

3. Definición La planeación en auditoría forense es la etapa en la que se establecen los objetivos , estrategias y recursos para investigar un posible fraude o delito financiero .

4. Importancia de la Planeación - Optimiza el uso de recursos - Define el enfoque correcto - Aumenta la efectividad - Garantiza cumplimiento legal

5. Etapas Clave de la Planeación - Identificación del caso - Definición del objetivo - Determinación del alcance - Evaluación de riesgos - Diseño de procedimientos - Asignación de recursos - Consideraciones legales y éticas

6. Objetivos Comunes - Detectar fraudes o irregularidades - Recolectar evidencia válida - Apoyar acciones legales o disciplinarias - Proponer controles preventivos

7. Procedimientos Forenses Comunes - Revisión documental - Entrevistas - Análisis financiero - Técnicas digitales - Trazabilidad de operaciones

8. Recursos Necesarios - Personal especializado - Herramientas digitales - Asesoría legal - Acceso a documentos y sistemas

9. GRACIAS