Auditoria Ambiental bbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbb.pptx

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1. AUDITORIA AMBIENTAL DR. GUIDO FLORES MARÍN

2. Introducción breve La auditoría ambiental es una herramienta técnica y administrativa para verificar el cumplimiento de la normativa ambiental, evaluar desempeño ambiental de una organización o proyecto, identificar riesgos y proponer medidas de mejora y/o remediación. En Perú se inscribe en el marco de la Ley General del Ambiente y en las funciones fiscalizadoras del Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental (OEFA) y ministerios sectoriales. Ministerio del Ambiente+1

3. Marco legal (resumen clave) Ley General del Ambiente (Ley N° 28611) : establece principios, responsabilidades y la obligación pública/privada de gestionar el ambiente y sus instrumentos. Aquí está el texto oficial. Ministerio del Ambiente Normativa, manuales y compendios del MINAM : el MINAM publica compendios y guías sobre evaluación y fiscalización ambiental que orientan la aplicación práctica de auditorías y fiscalización. Ministerio del Ambiente OEFA (Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental) : órgano rector en fiscalización y evaluación, publica procedimientos, manuales y repositorios (guías, informes técnicos) usados como referencia en auditorías y supervisiones. OEFA+1 Guías/Normas de control y auditoría pública : Contraloría y otros organismos han emitido guías metodológicas para auditorías de gestión ambiental aplicables en el sector público. SINIA Estas referencias y documentos oficiales deben consultarse en detalle para auditorías con valor legal (por ejemplo, requisitos sectoriales en minería, residuos, agua o emisiones).

4. Definición (técnica) Auditoría ambiental : examen objetivo, independiente, sistemático y profesional de la documentación, instalaciones, registros y controles de una organización o proyecto, con el fin de: determinar el grado de cumplimiento de la normativa aplicable, evaluar la eficacia de la gestión ambiental y los controles internos, identificar riesgos ambientales y oportunidades de mejora, y emitir un informe con hallazgos, evidencias y recomendaciones. SINIA+1

5. Objetivos de la auditoría ambiental Objetivo general Verificar el cumplimiento de obligaciones legales y normativas ambientales y evaluar el desempeño ambiental del sujeto auditado. Objetivos específicos Identificar incumplimientos y riesgos ambientales. Evaluar la eficacia de medidas de prevención, control y mitigación. Comprobar validez y suficiencia de registros de monitoreo y planes (PAMA, PMA, PRL, EIA, etc.). Recomendar acciones correctivas y oportunidades de mejora (técnicas y administrativas). Ministerio del Ambiente

6. Alcance y tipos de auditoría ambiental Auditoría de cumplimiento : verifica el cumplimiento normativo (normas de emisiones, vertimientos, gestión de residuos, autorizaciones ambientales). Auditoría de gestión o de sistema (ej. ISO 14001) : evalúa la eficacia de un sistema de gestión ambiental. Auditoría de riesgos ambientales : identifica y valora riesgos potenciales (operacionales, legales, reputacionales). Auditoría sectorial : focalizada en un aspecto (residuos, efluentes, emisiones, cierre de minas, etc.). Auditoría interna y externa : según quién realice la evaluación (auditores internos de la empresa o auditores/consultores externos; en fiscalización, OEFA o autoridades competentes). Ministerio del Ambiente+1

7. Principios y criterios (básicos) Independencia y ausencia de conflicto de intereses. Objetividad y evidencia verificable. Sistematicidad : metodología y registro. Transparencia : resultados documentados y comunicados a las partes. Pertinencia legal : comparación contra normativa nacional y requisitos sectoriales. SINIA+1

8. Actores y responsabilidades Titular de la actividad : mantener documentación, datos de monitoreo, implementar acciones correctivas. Equipo auditor : auditores técnicos y legales (competencias en normativa, muestreos y verificación). Autoridades ambientales : MINAM (política y regulaciones), OEFA (fiscalización y sanción), autoridades sectoriales/regionales o gobiernos locales según competencia. Ministerio del Ambiente+1

9. Metodología / Trazabilidad (pasos recomendados) Planificación Definir alcance, criterios legales y documentos de referencia. Nombrar equipo y establecer calendario. Revisión documental Permisos, EIA/DIA, planes de manejo (PAMA, PMA), registros de monitoreo, programas de mantenimiento, registros de capacitación. Inspección de campo Verificar instalaciones, emisiones, puntos de control, sistema de gestión. Tomar evidencias (fotos, mediciones, muestreos). Entrevistas Personal operativo, responsables de medio ambiente, proveedores.

10. Análisis de cumplimiento y evaluación de riesgos Cruce de evidencia vs normativa; clasificación de hallazgos (crítico, mayor, menor). Elaboración del informe Resumen ejecutivo, hallazgos (con evidencia), recomendaciones, plan de acciones correctivas y plazos. Seguimiento / verificación de correctivos Revisiones posteriores y cierre de observaciones. Ministerio del Ambiente+1

11. Clasificación de hallazgos (ejemplo) No conformidad crítica : riesgo real e inminente de daño o incumplimiento legal grave. No conformidad mayor : incumplimiento importante que requiere corrección. No conformidad menor / observación : oportunidad de mejora sin implicación legal inmediata

12. Instrumentos y evidencias típicas Permisos, certificados, EIA/DIA, monitoreos de emisiones o aguas (informes de laboratorio), bitácoras de operación, registros de formación, contratos de disposición final, planos y fichas técnicas, fotografías, fichas de muestreo y hojas de cálculo con resultados. Repositorio OEFA

13. Checklist modelo (breve — úsalo como plantilla) ¿El titular cuenta con permisos ambientales vigentes (EIA/DIA, autorizaciones)? ¿Se realizan monitoreos periódicos documentados (aire, agua, suelos)? (registros con fechas y laboratorios acreditados) ¿Existe plan de manejo de residuos y evidencias de disposición final autorizada? ¿Se registran incidentes y acciones correctivas? ¿Personal capacitado y con registros? ¿Las emisiones/vertimientos cumplen límites permisibles aplicables? ¿Planes de contingencia y equipos de respuesta en caso de derrame/incidente? ¿Existe un programa de mantenimiento de equipos críticos que afectan el ambiente? (Para cada ítem: EVIDENCIA / FECHA / RESPONSABLE / HALLAZGO: Sí/No/ Obs ). Puedes ampliar esta checklist por sector (minería, industria, salud, municipalidades).

14. Indicadores recomendados (ejemplos) Nº de incumplimientos detectados / auditoría. % de acciones correctivas cerradas en plazo. Volumen de emisiones/descargas vs límites. Nº de incidentes ambientales por periodo. Cumplimiento de monitoreos programados (%).

15. Relación con fiscalización y sanciones En Perú, la auditoría puede servir como instrumento de autodiagnóstico (por la propia empresa) y como instrumento técnico en procedimientos de fiscalización. OEFA y autoridades competentes aplican sanciones si la fiscalización detecta incumplimientos. Por eso las auditorías deben estar bien documentadas y respaldadas por evidencia técnica. OEFA+1

16. Recomendaciones prácticas (para el titular o auditor) Mantener archivo documental actualizado y accesible (digital + físico). Programar auditorías internas periódicas y contratar auditorías externas independientes cuando sea crítico. Priorizar medidas correctivas por riesgo (critico → mayor → menor). Registrar y demostrar verificación de cierre de observaciones. Capacitar continuamente al personal operativo y responsables ambientales

17. Materiales oficiales / fuentes verificables (para citar y descargar) Ley N° 28611 — Ley General del Ambiente (MINAM) (texto oficial). Ministerio del Ambiente Compendio MINAM — Volumen VIII: Evaluación y Fiscalización Ambiental (orientaciones y marco). Ministerio del Ambiente OEFA — sitio institucional y su repositorio (manuales, guías y documentos técnicos) . OEFA+1 Resolución/Guía de la Contraloría sobre Guía Metodológica de Auditoría de Gestión Ambiental (marco metodológico de auditoría pública). SINIA Documentos técnicos y guías OEFA (repositorio institucional) — ejemplos y guías aplicadas a minería, cierre y fiscalización. Repositorio OEFA+1