MODULO X_AUDITORIA DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO

Auditoria de seguridad y salud en el trabajo

1. Modulo IX
Auditoria de Seguridad y
Salud en el Trabajo
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2. Auditoría:
“Proceso sistemático,independientey
documentadoparaobtenerevidenciasdela
auditoriayevaluarlasdemaneraobjetivamente
conelfindedeterminarlaextensiónenquese
cumplenloscriteriosdeauditoría”.
Definición de Auditoría
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3. REFERENTES A LOS
AUDITORES:
Conductaética:confianza,
integridad,confidencialidad
ydiscreción.
Presentaciónecuánime:
obligacióndereportarcon
veracidadyexactitud.
Debido cuidado
profesional:laaplicaciónde
diligenciayjuicioalauditar.
REFERENTES A LA AUDITORÍA:
Independencia:labasepara
laimparcialidaddela
auditoríaylaobjetividadde
lasconclusionesdela
auditoría.
Enfoquebasadoenla
Evidencia:métodoracional
paraconclusionesdela
auditoríafiablesy
reproducibles.
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4. Criterios de
Auditoria
Conjuntodepolíticas,procedimientosorequisitos.
Nota:Loscriteriosdeauditoríaseutilizancomouna
referenciafrentealacualsecomparalaevidenciadela
auditoria.
Resultadosdelaevaluacióndelaevidenciadela
auditoríarecopiladafrentealoscriteriosdeauditoría.
Registros,declaracionesdehechosocualquierotra
informaciónquesonpertinentesparalosCriteriosde
auditoríayquesonverificables.
Evidencia de
la Auditoria
Hallazgos de
la Auditoria
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5. CLIENTE
AUDITOR AUDITADO
PersonaconlacompetenciaparallevarAcabounaauditoría.
Organizaciónopersonaquesolicitaunaauditoríaej.Gerencia
general/responsabledeunárea.
Organizaciónqueesauditada.
Auditor:
Cliente de
La auditoría:
Auditado:
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6. Tipos de Auditorías
Auditorías Internas de Primera Parte
Auditorías Externas de Segunda Parte
Auditorías Externas de Tercera Parte

7. Primera Parte
•Auditoría Interna.
•La misma organización audita su
cumplimento del Sistema
•Revisión de los procesos.
•Realizado por el personal de la
empresa
Organización
Tipos de Auditoría

8. •Auditoría Externa
•Realización de una organización sobre otra
•Hecha por el cliente contractual a la organización
•Auditorias realizadas del cliente a sus proveedores
Organización Cliente
Segunda Parte
Tipos de Auditoría

9. Auditoría Externa.
Auditoría de
Certificación
Organización Cliente
Organismo
Certificador
Tercera Parte
Tipos de Auditoría

10. 1. Determinación de la factibilidad de la auditoría.
2. Establecimiento del equipo de la auditoría.
3.Contacto inicial con el responsable del proceso auditado
4. Cronograma del período.
1. Definición de objetivos y criterio.
2. Planificación de las actividades de las auditorías.
3.Asignación de responsables del equipo auditor.
4. Establecimiento de documentos de trabajo.
1. Estudio de documentos.
2. Elaboración de listas de verificación.
1. Reunión de apertura.
2. Recopilación y verificación de información.
3.Hallazgos de la auditoríay reuniones de enlace.
4. Comunicación con el cliente y el responsabledel
proceso auditado( reuniones de retroalimentación).
5. Preparación de la reunión de cierre.
6. Reunión de cierre.
Programación
Planeación
Ejecución
Preparación
Informe
Seguimiento
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11. Considere:
•La importancia de la actividad.
•Estado de la actividad.
•Resultado de auditorías previas.
•Disponibilidad de los auditados.
¿Cómo programar auditorías internas?
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12. Ejemplo: Programa de AuditoríasFECHA
(MM/DD/AA)
PROCESO A
AUDITAR
RESPONSABLE
DEL PROCESO
TIPO DE
AUDITORIA
ALCANCE DE
AUDITORIA
EQUIPO AUDITOR












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13. •Objetivosyalcancedelaauditoría.
•Identificacióndelaspersonasquetenganresponsabilidadesdirectas
conrespectoalosobjetivosyalcance.
•Identificacióndelosdocumentosdereferencia(talescomolanorma
aplicabledelsistemadecalidadyelprocedimientooinstructivodel
auditado).
•Identificacióndelosmiembrosdelequipodeauditoría
•Designacióndellíderdelequipoauditor.
•Fechaylugardondevaaserrealizadalaauditoría.
•Horayduraciónesperadosparacadaactividadprincipaldela
auditoría.
•Distribucióndelinformedelaauditoríaylafechaesperadade
publicación.
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14. •Aprobadoporelcliente.
•Comunicadoalosauditoresyalauditado.
•Suficientementeflexibleparapermitircualquier
cambioquepuedasurgir.
•Cualquierrevisióndelplandebeseracordadoentre
laspartesinvolucradas.
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15. FECHA EN QUE SE EFECTUARA LA AUDITORIA:
HORA DE INICIO DE LA AUDITORIA:
HORA DE FINALIZACIÓN DE LA AUDITORIA:
RESPONSABLE (S) AREA AUDITADA :
EQUIPO AUDITOR :
Líder: ______________________________
Secundarios:_________________________
OBJETIVOS DE LA AUDITORIA:
.
ALCANCE DE LA AUDITORIA:
.
DOCUMENTACIÓN CON BASE A LA CUAL SE REALIZARA LA AUDITORIA:
ITEMS DE LA NORMA A AUDITAR:
FECHA DE LA ULTIMA AUDITORIA RECIBIDA EN EL ÁREA:
OBSERVACIONES:
____________________
FIRMA AUDITOR LIDER 7/6/2022 15

16. MODELO
MODELO DE PLAN DE AUDITORIA
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17. Ver
MODELO DE PLAN DE AUDITORIA
Ver formato adjunto.
7/6/2022 17

18. ISO
ISO 45001: 2018 -AUDITABLE
7/6/2022 18

19. ISO 45001: 2018 -AUDITABLE
7/6/2022 19

20. ISO 45001: 2018 -AUDITABLE
7/6/2022 20

21. Documentosdetrabajo
Sontodoslosdocumentosrequeridosparafacilitarlas
investigacionesdelauditor,paradocumentarypresentarlos
resultados,estosdocumentospuedenser:
•Procedimientosdeauditoría
•Listasdeverificación
•FormatosdeNoConformidad
•ActasdeReunión
•Formatosdeinformesdeauditoría
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22. Documentos del SGC tales como:
Registros.
Normas.
Guías.
Procesos.
Procedimientos.
REVISIÓN DE LA
DOCUMENTACION
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23. Esunaherramientapara
relacionarlosresultadosy
ayudarahacerunasíntesis.
Sucontenidodependedela
situacióna examinar.
Ayudaaprepararlaentrevista.
Permiteestructurarla
auditoría.
LA LISTA
DE
VERIFICACIÓN
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24. Propósitosdelalistadeverificación:
•Ayudaralamemoria.
•Asegurarquesecubrenlosaspectosy
puntosdecontrol.
•Asegurarquelainteracciónentre
procesosseacubierta.
•Asegurarprofundidadycontinuidaddela
auditoría.
•Ayudaralmanejodeltiempo.
•Organizarlatomadenotas.
•Espartedelreportedeauditoría.
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25. PREGUNTA ACTIVIDAD PRUEBA
HOJA DE CHEQUEO -AUDITORÍA
Página ___ de ___
Auditoria No.: ____________ Fecha: ____/_____/____ Actividad/Procedimiento: __________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________
Auditor^Principal: _ ______________________________ Auditor(es): ________________________________________________
________________________________________________
EVIDENCIA
OBJETIVA
TIPO COMENTARIOS
Ejemplo de una lista de verificación:
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26. Preguntas para la auditoria C (x)NC (x)Observación
4. Contexto de la organización
4.1 Comprensión de la organización y su contexto
Ejemplo Checklistde Auditoría

27. Fecha:
ITEM REQUISITOS
1 POLITICA NO CUMPLE EN PROCESO CUMPLENO APLICA
1,1ExisteunaPolíticadeseguridadysaludeneltrabajodocumentada,fechadayfirmada
porlaGerenciaGeneraloRepresentantedelaaltadirección.Art.22LEYNº29783/
Art. 25 DS 005-2012-TR
1,2LaPolíticaesespecíficasegúnlaactividadeconómicadelaempresayapropiadaasu
tamaño y niveles de riesgo. Art. 22 LEY Nº 29783
1,3LaPolíticacontemplaelcompromisodeprevencióndelosdañosalasaluddetodoslos
trabajadores,cumplimientodelosrequisitoslegalesenSST,laconsultayparticipación
de los trabajadores y la mejora continua en SST. Art. 23 LEY Nº 29783
1,4SehadifundidolaPolíticadeSSTatodoelpersonaldelaempresa.(Carteles,charlas,
comunicados, etc.). Art. 22 (inciso c) LEY Nº 29783
1,5LaPolíticaserevisaperiódicamenteparaasegurarsequepermaneceimplantaday
apropiada a la empresa. Art. 22 (inciso d) LEY Nº 29783
2,0ORGANIZACIÓN
2,1Detenermásde20trabajadoressehaconformadoelComitéparitariodeSSTyesde
conocimiento del personal de la empresa. Art. 29 LEY 29783
2,2Detenermenosde20trabajadores,losmismoshanelegidoaunSupervisordeSST.
Art. 39 DS 005-2012-TR
2,3LostrabajadoreshanelegidoasusrepresentantesanteelComitédeSST,mediante
elección simple. (Acta de elecciones) Art. 31 LEY 29783
2,4Participa en el Comité un representante del Sindicato mayoritario. Art. 29 LEY 29783
2,5SelehaproporcionadoalosmiembrosdelComitéunatarjetadeidentificacióno
distintivo especial que acredite su condición. Art. 46 DS 005-2012-TR
2,6ElComitéhasidocapacitadoentemasdeseguridadysaludeneltrabajoArt.66DS
005-2012-TR
OBSERVACIONES
EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
CUMPLE: cuando se cumple completamente con el requisito.
NO APLICA: cuando el requisito no aplica a la empresa.
SITUACION
Razón Social:
Realizado por:
NO CUMPLE: cuando no existe ningún avance de cumplimiento del requisito
EN PROCESO: cuando el requisito está en etapa de diseño o se cumple parcialmente. MODELO DE CHECK LIST DE SST –LEY 29783

28. Malusodelaslistasdeverificación:
•Loscuestionariospuedenlimitarla
visión.
•Loscuestionariospuedenobstruirla
comunicación.
•Unseguimientoestrictoalalistade
verificaciónpuederesultarenla
omisióndeimportantespistasde
auditoría.
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29. 1.Reunión de apertura.
2.Recopilación y verificación de
información.
3.Hallazgos de la auditoríay reuniones de
enlace.
4.Comunicación con el cliente y el
responsable del proceso auditado.
5.Preparación de la reunión de cierre.
6.Reunión de cierre.
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30. •Presentarelequipo.
•Razón,alcanceycriterio.
•Revisióndelplandeauditoría
ymétodos.
•Explicaracercadelmuestreo.
•Confidencialidad.
•Métododereporte.
•ClasificacióndeRNC.
•Confirmarqueelpersonal
estáavisadoydisponible.
•Confirmarlalogística.
•Requisitosdeseguridad.
•Preguntas.
Agenda de la reunión de apertura
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31. Desarrollo de la auditoría:
Latécnicaometodologíaparaejecutarlaauditoría
constadetreselementos:
Laentrevista,
Laobservación,y
Larevisióndedocumentos.
Utilizarlalistadechequeocomounaguía.
Identificarelcircuitológicodelproductoyseguirlo
siemprequeseaposible.
Estaratentoacadaindiciodefluyaenlaauditoría.
Registrarlasobservacionesyencasodeno
conformidadesvalidarlasconelauditado.
Evaluar.
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32. Consisteenobtenerpruebastangibles(objetivas)decómoel
sistemadegestiónfuncionacorrectayefectivamente.
Un procedimiento
Un registro
Aprobaciones (vo.Bo.).
Una práctica demostrada.
EVIDENCIAS
OBJETIVAS
Recolección y verificación de información:
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33. Fuentes de información
Información
Evidencia de Auditoría
Hallazgo de la Auditoría
Conclusiones de la Auditoría
Recolección y selección ( a través de
revisión de documentos
entrevistas, observación otros)
Verificación
Comparación con los
criterios de Auditoria
Revisión
RECOLECCIÓN DE EVIDENCIAS
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34. 1.AuditoríaPorActividad
Investigaciónatravésdeuna
delasactividadesdelsistema.
2.AuditoríaPorTrazabilidad
Investigaciónatravésdeun
casoformal,undocumento,
unproducto,etc.siguiendosu
historia.
Recolección de evidencias,
Dos caminos para obtenerlas:
EL FONDO
Cubrimiento del tema
Quién, qué, cuándo, cómo?
Exactitud de las referencias a otros
documentos
Secuencia adecuada
Coherencia
Actualizado
LA FORMA
Conformidad con la norma
fundamental de la empresa
Identificación
LA APLICACIÓN
Adecuada difusión
Efectiva implementación
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35. Buscar evidencias objetivas:
ACTIVIDADES VERIFICACIONES
Calibración
Separación, Registros,
Autoridad, Trazabilidad
Calibración
Programa de Calibración
Hojas de vida
Registro Verificaciones
Revisión por la GerenciaActas Rev. por la Dirección
Compras Evaluación Proveedores
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36. OBJETIVOS
Información
ETAPAS
CONCLUSIONES
Resultados
Efectividad
Eficacia
Objetivos
Requisitos
Riesgos y consecuencias
LA ENTREVISTA
PROCESO
DATOS DE
ENTRADA
DATOS DE
SALIDA
Preguntar
Escuchar
Reformular
Tomar Notas
Agradecer
Los % de la comunicación:
Gestos, actitudes, mirada: 75%
Expresión oral : 25%
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37. Técnicas para hacer preguntas
Las preguntas deben:
Buscar información relevante.
No sugerir las respuestas.
No contener frases emotivas o deducciones.
Hagapreguntasenformanatural.
Introduzcalaspreguntasenlaconversación
general.
Nohagapreguntascruzadas.
Evitecaerenlaprácticapreguntas-respuestas.
LA ENTREVISTA
7/6/2022 37

38. Muéstreme!
¿Qué hace usted? ¿Dónde lo almacena?
¿Por qué se firma?¿Quién lo autoriza?
¿Cuándo lo envía
¿Cómo lo recibe?
¿Qué? ¿Quién? ¿Dónde? ¿Por qué? ¿Cuándo?
¿Cómo?
Los siete amigos del auditor:
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39. ¿Cuáleselobjetivodeesteproceso?
¿Quieneslointegran?
¿Cuálessonlosrequerimientosquesehan
identificadodelaspartesinteresadas(Cliente,
organización,entorno)
¿Cuálessonlosrecursosnecesariosparaelproceso?
Verificarsilovistocorrespondealoplanificado
Mirar registros, resultados, métodos ( trazabilidad)
P
Preguntas básicas en relación con los procesosutilizando el
PHVA
H
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40. ¿Cómoseanalizanlosdatosgeneradosdelproceso?
¿Haydatosdemonitoreoomediciónporfueradeloslímites
¿Quesehaceenestoscasos?
¿Cuálesaccionesypreventivassehanidentificado?
¿Tienenregistrosdeaccionescorrectivas,cualessutendencia?
Evidenciarelseguimientodecumplimientodelaeficaciadelas
accionescorrectivas
¿Cuálessonlosmétodosqueseaplicanparamonitoreareste
proceso?PedirEvidenciadelmonitoreo
¿Cuálessonlosindicadoresquesetienendelamedicióndel
proceso?PedirEvidenciadeindicadores
¿Cuálfuelaúltimaauditoríaquelerealizaron?
Preguntas básicas en relación
Con los procesosutilizando el PHVA
V
A
7/6/2022 40

41. Las relaciones entre los
auditores y los auditados son
críticas para el éxito de la
auditoría.
7/6/2022 41

42. Malos hábitos a
evitardurante sus entrevistas:
•Fingir atención
•Sobre reacción
•Interrumpir al que habla
•Escuchar sólo loque queremos oír
•Usar el tiempo de escuchar, para
pensar en otras cosas
7/6/2022 42

43. Enfoque exitoso para la auditoría :
•Establecer un clima adecuado
•Tranquilizar al auditado
•Usar una técnica adecuada para
hacer preguntas
•Mantener informado al auditado
acerca de sus observaciones
•Eliminar miedos
•Elimine obstáculos
•Observar el lenguaje corporal
•Ser amigable y diplomático
•Explicar la toma de notas
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44. •Manual de SST
•Procesos
•Procedimientos
•Instrucciones de trabajo
•Registros
•Normas
•Certificados
•Listadodedistribución
•Listadodedocumentos
•Contratos
•Pedidos
Manténgaseobservandola
evidenciafísica:
Productos
Equipo
Instrumentos
Condiciones
Operaciones
Cuales documentos revisar?
7/6/2022 44

45. Manejo del tiempo
•Eltiempoessiemprecorto.
•Planeebien.
•Nopermitaquesuauditoríase
extiendademasiado.
•Noseenfoqueentrivialidades.
•Decidaeltamañodelamuestray
apégueseaella.
7/6/2022 45

46. No conformidad:
“No cumplimiento de
un requisito”
REPORTES DE
NO
CONFORMIDAD
7/6/2022 46

47. •Unrequisitodelanormaocriteriode
auditoríanosehatomadoencuenta,no
sehaimplementado.
•Algunadesviaciónoincumplimientopone
enriesgoeldesempeñodetodoel
sistemadegestióndecalidad.
•Existeproductonoconformeyesenviado
alclientedeliberadamenteeneseestado.
•Fallasistemáticaencumplirunrequisito.
No Conformidad Mayor :
7/6/2022 47

48. Incumplimientopuntualo
aisladodealgúnrequisitodela
normaocriteriodeauditoría.
Fallanosistemática.
PLANO
2019 PLANO
2021
DOCUMENTO OBSOLETO
No Conformidad Menor :
Nota:Sepuedelevantarunano
conformidadmayorporla
acumulacióndevariasno
conformidadesmenoresdelmismo
requisitoocriterio
(Verdefiniciónden.m.Mayor)
7/6/2022 48

49. Es deseable que contengan tres
elementos:
•LACONCLUSIÓN
Genérica,breve,precisayaceptadapor
elauditado.
•LAREFERENCIA
Alrequisitodelanormay/omanualde
calidadoprocedimiento.Unrequisito
alavez,elquemásaplica.
•LAEVIDENCIA
Listadehallazgos,respaldadoscon
evidenciasobjetivasoatestiguadaspor
elauditado.
7/6/2022 49

50. IRCA QUALITY AUDITS Incident Number …....................
NONCONFORMITY REPORT
Company under Audit: XYZ plc Note Number .............................
Area under review: ISO 9001 Clause Number
………………………………………. ……………………………………
Category MAJOR* MINOR* * delete one
Deficiency
Auditor 4delos18operariosqueseencontrabanempacandoalimentos,no
estabanutilizandolosgorrosytapabocascomoloindicael
procedimientoPP-01.“Códigodelvestuarioparalaevitarla
contaminacióndelosalimentosdurantesumanipulación”.
Área de empaque de alimentos 6.4
A. U. Ditor
Área/Proceso
Clasificación
Evidencia
Referencia
Firma
Ejemplo:
7/6/2022 50

51. Reportar el hallazgo explicando
el requisito que se incumple y
soportado en la evidencia
objetiva.
SER:
•Claros
•Concisosyexactos
•Completos
•Quedescribanelproblema
Esto ayuda a la investigación y
sirve al auditor como una auto
verificación, para evitar
“inventar los requisitos”.
Los Reportes de No Conformidad deben:
7/6/2022 51

52. Ejemplo de FormatoCorrective Action Request
Company: Date: NCR
Number:
Auditor: Auditee:
Standard & Clause Major: Minor
Auditors Report:
(Nonconformance)
Signed:
Date:
Cause & Proposed Corrective Action:
Proposed Completion Date:
Date: Signature
Corrective Action Review:
Signed:
Date:
Reportes de No Conformidad
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53. EJEMPLO DE NO CONFORMIDADES
7/6/2022 53

54. IRCA QUALITY AUDITS Incident Number …...............
NONCONFORMITY REPORT
Company under Audit: XYZ plc Note Number ..........................
Area under review: ISO 9001 Clause Number
………………………………………. ……………………………………
Category MAJOR* MINOR* * delete one
Deficiency
Auditor
If you do not think that there is sufficient evidence of non-conformity, state the reasons for
your decision and state also what further actions the auditor should take. Formato utilizadopara
los ejercicios
Reportes de No Conformidad
7/6/2022 54

55. •Nojuzgueconbaseenlasapariencias.
•Estésegurodetenerlaevidenciacompleta.
•Estésegurodequesuevidenciaesobjetiva.
•Encasodeduda,investigue!
•Identifiquelaspistasparainvestigaciones
adicionales.
Al redactar el reporte de no conformidad:
Reportes de No Conformidad
7/6/2022 55

56. Preparación reunión de cierre
Hacerelbalancedelasobservaciones,incluir:
-Resumenyconclusionesdelaauditoría
-Actividadauditada.
-Aspectosfavorables.
-Aspectosnoconformes.
7/6/2022 56

57. •Agradecer al auditado y nueva
presentación del equipo.
•Reiterar la razón, alcance y
criterio.
•Reportar las observaciones
positivas y negativas.
•Declaración
Confidencialidad.
•Resumen General.
•Preguntas y respuestas.
•Acciones correctivas y
plazos.
•Seguimiento.
Agenda de reunión de cierre
7/6/2022 57

58. •Traducefielmentelasconclusionesdelareuniónde
clausura.
•ContieneelalcanceyelobjetivodelaAuditoría.
•FechadeAuditoría.
•EquipoAuditor.
•Losdocumentosdereferenciaconsultados.
•NoConformidadesuObservacionesdetectadas.
•Puntosfuertesdelaactividadauditada.
7/6/2022 58

59. Aprobación y distribución
Elinformedebe:
1.Emitirsedentrodelperíododetiempoconvenido.Sinoesposible,las
razonesdelretrasodebenserinformadasalclienteydebeacordarseuna
fecharevisadadeemisión.
2.Serfechadoyfirmadoporellíderdelequipoauditor,revisadoy
aprobadocomoestádefinidoenlosprocedimientosdocumentados.
3.Distribuirsealosdestinatariosdesignadosporelclientedelaauditoría.
El informe es propiedad del cliente y su confidencialidad debe ser respetada y
salvaguardada apropiadamente por los integrantes del equipo de auditoría y
todos los destinatarios del informe.
7/6/2022 59

60. En el tiempo acordado.
Revisión de evidencia
documental.
Auditoria nuevamente en el
sitio.
Solamente revisar las acciones
correctivas.
No se empieza todo
nuevamente.
•Registros.
•Certificados de
entrenamiento.
•Procedimientos
modificados.
•Fotografías.
•Videos.
Evidencia documental
Para el seguimiento.
7/6/2022 60

61. La auditoría termina cuando se han concluido todas las actividades indicadas
en el plan de auditoría, incluyendo la distribución y la aceptación del informe
de auditoría.
Auditor Auditado
Revisa eficacia
Propone la
Acción Correctiva
Acuerdo tiempo
Reconoce e investiga
Identifique,anote
y comunique
Aprueba NC
Prepare RNC
Implementa,
verifica & notifica
7/6/2022 61

62. •Seguirelplanylos
procedimientosdeAuditoria.
•Permanecerdentrodelalcance
delaauditoría.
•Planearyejecutarlaslabores
individualesefectivamente.
•Recolectaryanalizarevidencias
conexactitud.
•Mantenerlaconfidencialidad.
•Reportarlasobservaciones,no
conformidadesyfortalezas.
•Verificarlasaccionescorrectivas.
•Cooperarconyapoyaralauditor
líder.
•Noretenery/omantener
documentación.
•Actuardemaneraética.
Responsabilidades de los Auditores
7/6/2022 62

63. •Obtenertodalainformación
requeridaparalaplanificación.
•Ayudaralaseleccióndelequipo.
•Prepararelplandeauditoría.
•Asignartareasindividuales.
•Asegurarquelosdocumentosde
trabajoesténpreparados.
•Representarelequipode
auditoría.
•Presidirlasreunionesdeaperturay
cierre.
•Asegurarelprogresodelaauditoría
deacuerdoalplan.
•Asegurarquelasreunionesde
enlacesellevenacabo
regularmente.
•Asegurarquelosresultadosde
auditoríaseanreportadosdeuna
formaclara,concluyenteysin
demoras.
Responsabilidades Adicionales del Auditor Líder
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64. Auditor Interno
•Poderlimitadodependiendodel
respaldogerencial
•Uncompromisoyrespaldo
insuficientedelagerenciapuede
arriesgarlaefectividaddelas
auditoríasinternas
•Conocelagente,locualpuede
ayudaralacomunicación
•Guíaparaelauditorexterno
•Auditor Externo
•Altogradodepoder,noabusede
él
•Susrecomendacionessondegran
importanciaparaelauditado,
asegúresequeestánbien
fundamentadas
•Unpuntodevistaexternoayudaa
identificarproblemas
•Ayudaalaauditoríainterna
•Imparteconocimiento
7/6/2022 64

65. •Experiencia laboral.
•Experiencia en Auditorías.
•Formación como auditor.
•Conocimientos y habilidades
específicos de calidad.
•Atributos personales.
Los auditores desarrollan, mantienen y mejoran su competencia a
través del continuo desarrollo profesional y delaparticipación
regular en auditorías.
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66. Habilidad para entender
el problemarápidamente
sin saltar a conclusiones.
Perceptividad
La habilidad para vencer las
dificultades y mantener el curso
de acción planeado a pesar de
las contrariedades.
Persistencia
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67. La habilidad para ver cosas desde
diferentes puntos de vista y adaptarse a
circunstancias cambiantes.
Punto de vista flexible
Enfoque Disciplinado
•Habilidad para enfocar un
problema lógica y
sistemáticamente.
•Habilidad para definir los
límites de responsabilidad del
área de investigación.
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68. La habilidad para expresar claramente
juicios, ideas y propuestas, tanto oral
como por escrito.
Habilidades de Presentación
Habilidades Técnicas
Habilidad para investigar y
determinar el grado de
cumplimiento en todas las
áreasy procesos.
7/6/2022 68

69. Habilidad para comunicarse y
trabajar con otras personas
de diferentes niveles y
experiencia.
Habilidades Sociales
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70. •Cortés.
•Amigable.
•Servicial.
•Constructivo.
•Informativo.
•Perceptivo.
•Juicioso.
•Tenaz.
•Mente
abierta.
•Diplomático.
•Honesto.
•Maduro.
•Modesto.
•Ético.
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71. •Ser criticón.
•Polémico.
•Agresivo.
•Desconsiderado.
•Inconsistente.
•Indeciso.
•Inflexible.
•Perezoso.
•Errático.
•Susceptible.
•No práctico.
•Sabelotodo.
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72. •Seaobjetivoyracionalentodassusactuaciones.Apliquesiempre
principioséticosymorales;ensucomportamientoyensu
desempeñoprofesional.
•Seadiscretoymantengalaconfianzaenlainformaciónobtenida.
•Cumplaestrictamentelasnormasydisposicionesreglamentarias
delaorganizaciónauditada
•Laauditoríanoserealizaenelescritoriodelgerenteoenlasala
deconferencias.Evalúeconobjetividadenelsitiodelos
acontecimientos.
•Mantengasiempreelcontroldelaauditoríaycompruebetodas
lasinformacionespersonalmente.Cíñasealosparámetros
preestablecidosparalaejecucióndelamisma.
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73. •Permitaquesuinterlocutorseexprese.Recuerdequela
cortesíanoestádemásysiempreeselmejorcamino.
•Concéntrese.Evitequesuspensamientossuatenciónse
desvíe.
•Noseconsideredemasiadobuenocomoparanoaprender
delosdemás.Recuerdequecadaauditoríaesuna
experiencianueva.
•Asegúresedeconocerplenamenteloshechosydeobtener
evidenciasobjetivasdelosaspectosauditados,antesde
emitircualquierjuicio.
•Expongaloshechosajustándosealarealidadsinherir
susceptibilidadesocrearconflictos.
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74. Muchas gracias
por su
participación
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