(Sesión_3)_PIP_Maestría_2023 Fase de programacion multianual

Fase de programación multianual de inversiones (PMI) del ciclo de inversiones. Vinculacion con el sistema nacional de presupuesto público

1. SESIÓN 03:
Fase de Programación Multianual de Inversiones (PMI)
del Ciclo de Inversiones. Vinculación con el Sistema
Nacional de Presupuesto Público
Maestría en
Gestión Pública
Dr. Nelson Echevarria

2. Sub temas:
1.- Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones.
2.- Nuevo Flujo del PMI.
3.- Modificación de la cartera de inversiones del PMI .
Capacidad a lograr:
Comprende la Programación Multianual de Inversiones

3. DIRECTIVA GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE
PROGRAMACIÓN MULTIANUAL Y GESTIÓN DE
INVERSIONES (INVIERTE.PE)
FASE DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE
INVERSIONES
Dirección General de Inversión Pública
Lima, Enero 2019

4. Fase de Programación
Multianual de Inversiones
PMI

5. Cierre de Brechas
Planeamiento
Estratégico
Mejora la ejecución
Transparencia
Seguimiento
Responsabilidades
Integración
Intersistémica
¿Por qué es importante la Programación Multianual de Inversiones?
MEF (2019)

6. ari
o
Orientar el gasto de
inversión pública en
función de criterios de
priorización y cierre
de brechas
Programación Multianual de
Inversiones
Se ha fortalecido la vinculación del PMI con el planeamiento estratégico y
Sistema Nacional de Presupuesto Público
Planeamiento
Estratégico
Objetivos priorizados
Nacionales, regionales y
Locales
Programación
Multianual
Presupuestaria
MEF (2019)

7. Se mantiene la vinculación con el Sistema Nacional de Presupuesto Público
Lineamientos de la Directiva de Programación Multianual y Formulación Presupuestaria
➢La comisión de Presupuesto, la integra entre otros el responsable de OPMI. Dicha comisión debe garantizar que la
Asignación Presupuestaria Multianual considere la priorización de las inversiones aprobadas en el PMI. (Art 4)
➢Para que las inversiones enmarcadas en el Invierte.pe puedan ser incluidas en la Programación Multianual
Presupuestaria, es obligatorio que éstas estén registradas previamente en la Cartera de Inversiones de la PMI con
un monto mayor a cero, sin lugar a excepción. (Art. 12, literal c, 12.1.7)
➢El orden de Prelación que propone la Directiva de Programación Presupuestaria guarda relación con el orden de
prelación precisado en la Directiva General del Invierte. (Art. 12, literal d,12.1.7)
➢Los montos programados en Estudios de Preinversión deben ser consistentes con la envergadura de las
inversiones en formulación, también incluidos en la Cartera de Inversiones del PMI. (Art. 12, literal j, 12.1.7)
➢Para la determinación de los gastos en equipo que no constituyen Inversiones de Optimización, de Ampliación
Marginal, de Reposición y de Rehabilitación (IOARR) se debe tomar en cuenta, previamente, la información
patrimonial obtenida en el último inventario de la entidad, incluyendo todo activo que no sea parte de la Cartera de
Inversiones en el marco del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones. (Art. 12, literal
k, 12.1.7)
➢Las entidades públicas deberán considerar los criterios de priorización que correspondan, de acuerdo a la
normatividad del Invierte.pe. (Art. 20, párrafo 20.2)
MEF (2019)

8. Programación Multianualde Inversiones
F o r m u l a c i ó nyE va l u a c i ó n E je c u c i ó n F u n c i o n a m i e n t o
Registro de
inversiones
viables/aprobadas,
con ET y en
ejecución. Incluye
inversiones en
formulación o a
nivel de idea
INVERSIONES
NO PREVISTAS
ELABORACIÓN PMI
Para iniciar la fase de Ejecución, las
inversiones deben estar registradas en
el Banco de Inversiones, contar con la
declaración de viabilidad o aprobación,
según corresponda, y estar registradas
en el PMI correspondiente.
Viables/
Aprobadas
La Fase de Programación Multianual de Inversiones es una fase
transversal del Ciclo de Inversión
PMI
PMI
Registro de
inversiones
viables/
aprobadas
1 2 MEF (2019)

9. Programa Multianual de Inversiones
Diagnóstico
de Brechas
•Objetivos priorizados en
función a los objetivos
nacionales sectoriales
establecidos en el
planeamiento
estratégico, metas e
indicadores de brechas
Criterios de
Priorización
•Cierre de Brechas
•Alineamiento
estratégico
•Alineamiento
sectorial
•
•
•Incluye PI e IOARR, ideas
PI, ideas IOARR
agregadas.
Proyección tri-anual
(mínimo).
Orienta la programación y
formulación
presupuestaria
Cartera de
Inversiones
La programación multianual de inversiones tiene como objetivo lograr la vinculación entre el planeamiento
estratégico y el proceso presupuestario, mediante la elaboración y selección de una cartera de inversiones
orientada al cierre de brechas prioritarias, ajustada a los objetivos y metas de desarrollo nacional, sectorial y/o
territorial. Elementos
Indicadores
de Brecha
MEF (2019)

10. 8
1. Elaboración y
Aprobación de IB
Etapas de la Fase de
Programación Multianual de
Inversiones
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE

11. •Los indicadores de brechas: son las expresiones cuantitativas de las brechas de
infraestructura o de acceso a servicios, los cuales se elaboran a partir de una variable o
conjunto de variables interrelacionadas entre sí que permiten su medición para un
determinado momento o periodo de tiempo.
•La OPMI Sector: conceptualiza, define y actualiza los indicadores
•DGPMI realiza validación metodológica - Formato N° 04-A: Indicador de Brecha
•OR aprueba los indicadores mediante Resolución o acto correspondiente.
•OPMI Sector, estima y actualiza los valores numéricos de los indicadores de brechas.
•Sector publica indicadores en su portal institucional.
•Las OPMI de los GR y GL toman como insumo para el PMI los valores de los
indicadores.
9
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
1. Elaboración y
Aprobación de IB
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
MEF (2019)

12. 10
1. Elaboración y
Aprobación de IB
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
Identificar
el tipo de
indicador
asociado al
nivel de
servicio
Permite medir la brecha
de infraestructura
mediante la capacidad
operativa inadecuada
Tipos de Indicadores
Calidad
Cobertura
Permite medir la brecha
del acceso a los
servicios públicos
respecto a la demanda
Ejemplos:
AGRICULTURA
 Porcentaje de superficie agrícola sin riego (Cobertura)
 Porcentaje de sistemas de riego en mal estado (Calidad)
Función
División
Funcional
Grupo
Funcional
Servicio Nombre Indicador
Unidad de
Medida
Tipología de
Proyecto
Educación
047 Educación
Básica
0104 Educación
Primaria
SERVICIO DE
EDUCACIÓN
PRIMARIA
Porcentaje de
personas no
matriculadas en el nivel
primaria respecto a la
demanda potencial
alumno/año
Educación
Primaria
MEF (2019)

13. 11
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
1. Elaboración y
Aprobación de IB
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
•El diagnóstico de brechas: es el análisis que se realiza para determinar la situación de las
brechas de infraestructura o de acceso a servicios en un determinado ámbito geográfico.
•La OPMI de cada Sector, GR y GL elabora el DB
-Sectores: el DB comprende el ámbito de su responsabilidad funcional
-GR y GL: el DB se efectúa dentro del ámbito de competencia y circunscripción
territorial.
•La OPMI publica el DB en su portal institucional
MEF (2019)

14. 12
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
1. Elaboración y
Aprobación de IB
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
•Los criterios de priorización: tienen por objetivo establecer la prioridad de cada
inversión que conforma la cartera de inversiones del PMI, los cuales se elaboran sobre la
base del diagnóstico de brechas y los objetivos a alcanzar respecto al cierre de brechas.
SECTORES elaboran criterios de priorización Sectoriales
•Los CP están alineados al cierre de brechas (Invierte.Pe y al planeamiento estratégico
(SINAPLAN).
•Los CP son validados por la DGPMI en coordinación con CEPLAN
•Los CP son aprobados anualmente de corresponder y se publican.
•Los CP se aplican para las transferencias del GN a los GR y GL.
GR y GL propone CP: consiste en la Priorización de las funciones de su
competencia:
Los CP de GR y GL son aprobados y publicados por la OPMI en su Portal Institucional
MEF (2019)

15. 13
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
1. Elaboración y
Aprobación de IB
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
•La elaboración de la cartera de inversiones del PMI: tiene como objetivo la selección
de las inversiones a ser financiadas total o parcialmente con fondos públicos
necesarias para alcanzar las metas de producto establecidas para el logro de los
objetivos priorizados y los indicadores de resultado respecto al cierre de brechas.
Consideraciones:
✓Capacidad de gasto de capital para la ejecución de las inversiones y gasto corriente
para la operación y mantenimiento.
✓Considerar compromisos asumidos por APP y OXI.
✓Proyectos que se financian con endeudamiento requieren conformidad de la DGTP.
✓Los proyectos financiados por mas de una entidad se programan en la CI del PMI
según lo hayan acordado
MEF (2019)

16. 14
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
1. Elaboración y
Aprobación de IB
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
Consideraciones para la elaboración de la CI:
✓Las inversiones que se financian mediante Transferencias del Sector a GR y GL y
empresas del FONAFE se registran en la cartera del Sector hasta su culminación.
✓Las inversiones que se financian mediante Fondos u otras entidades del GN, deberán
ser registradas en el PMI del Sector al que pertenece el Fondo o entidad que
transfiere dichos fondos.
✓La CI de GR y GL comprende inversiones de las empresas públicas de su propiedad o
bajo su administración – Anexo N° 01 Clasificador Institucional del Sistema Nacional
de Programación Multianual y Gestión de Inversiones.
✓Sólo, las inversiones de EPSS que se financien total o parcialmente con transferencias
de MP o Sector, se consideran en la CI de la MP o Sector. Cuando dichas
inversiones no se financien con transferencias, éstas se remiten a la MP y al MVCS
para su publicación.
MEF (2019)

17. 15
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
1. Elaboración y
Aprobación de IB
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
Consideraciones: Registro de Ideas de Inversión en el PMI
✓Las Las ideas de inversiones, previo al registro en la cartera de inversiones del PMI,
deben registrarse en el Banco de Inversiones:
➢Formato N° 05-A: Registro de idea de Proyecto o Programa de Inversión
➢Formato N° 05-B: Registro agregado de ideas de IOARR, según corresponda.
Con el registro de los referidos formatos se genera un código de idea para el registro de
las inversiones en el PMI.
✓Las Las ideas de inversiones de IOARR para la cartera de inversiones 2020 – 2022 sólo
debe incluir registro agregado.
MEF (2019)

18. 16
1. Elaboración y
Aprobación de IB
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
Priorización de la CI del PMI
La OPMI teniendo en cuenta los criterios de priorización aprobados, selecciona y
prioriza las inversiones a ser financiadas total o parcialmente con fondos públicos
para su inclusión en el PMI.
➢Sectores utilizan sus criterios de priorización
➢GR y GL (OPMI coordina con área de planeamiento de la entidad)
Paso 1: Priorización de las funciones de su competencia:
Ranking: 1. Saneamiento,
2.Salud
3.Educación
4.Transporte
5.Agricultura, …
Paso 2: Aplica criterios de priorización Sectoriales para otorgar puntaje
MEF (2019)

19. 17
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
1. Elaboración y
Aprobación de IB
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
Priorización de la CI del PMI
Paso 1: Aplicación de CP
La OPMI teniendo en cuenta los criterios de priorización aprobados, selecciona y prioriza las
inversiones a ser financiadas total o parcialmente con fondos públicos para su inclusión en el
PMI.
Paso 2: El MPMI ordena las inversiones según su ciclo de inversión:
1.Inversiones en liquidación
2.Inversiones en ejecución física que culminen en el año 1 del PMI
3.Inversiones en ejecución física que culminen sucesivamente en los años 2 y 3 del PMI.
4.Inversiones en ejecución física cuya culminación exceda el periodo del PMI.
5.Inversiones sin ejecución física con ET o doc. equivalente completo y vigente.
6.Inversiones sin ejecución física con ET o doc. Equiv. en proceso de elaboración.
7.Inversiones viables o aprobadas sin ejecución física ni financiera.
8.Inversiones que se encuentren en formulación y evaluación.
9.Inversiones que se encuentran registradas como ideas.
MEF (2019)

20. 18
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
1. Elaboración y
Aprobación de IB
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
Aprobación del PMI
•El PMI del Sector, GR y GL es aprobado mediante resolución o acto correspondiente por
el OR (Ministro, Gobernador y Alcalde).
Presentación del PMI, consiste:
-Registro de DB, CP y CR en el MPMI.
-Adjunta documento de aprobación de PMI en el MPMI
MEF (2019)

21. 19
Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
1. Elaboración y
Aprobación de IB
2. Elaboración y
publicación del DB
3. Elaboración y
aprobación de los CP
4. Elaboración de la
Cartera de
Inversiones del PMI
5. Aprobación del
PMI y presentación
a la DGPMI
6. Elaboración y
publicación del
PMIE
•El PMIE
✓Incluye: PMI Sectoriales, regionales y locales y de empresas (FONAFE), incluido
ESSALUD.
✓El PMIE refleja los CP y objetivos respecto al cierre de brechas
✓La DGPMI consolida el PMIE y lo publica en el portal institucional del MEF.
•Proceso
1.DGPMI consolida PMI y remite cartera de inversiones a la DGPP
2.DGPP remite a la DGPMI la asignación de inversiones en el Proyecto y Ley de
Presupuesto Anual.
3.DGPMI evalúa consistencia del PMI y lo actualiza en coordinación con los
Sectores, GR y GL, considerando las inversiones con asignación en el proyecto y
Ley de Presupuesto Anual.
4.En el caso de las empresas (FONAFE) y Essalud, la consistencia se realiza con el
presupuesto aprobado para dichas entidades.
MEF (2019)

22. ✓El órgano designado como OPMI elabora el PMI
✓La CI sólo incluye inversiones que se financian totalmente con fondos distintos a las
transferencias del GN.
✓Elaboran el diagnóstico de la situación de las brechas y definen sus objetivos
✓Pueden complementar los CP aprobados por el Sector respectivo para la priorización de
inversiones.
✓Selecciona y prioriza la CI
✓Registran el MPMI el DB, CP complementarios y CI. Adjuntan el documento de aprobación del
PMI
✓Informan el PMI aprobado al Sector Respectivo para la publicación en su portal institucional.
PMI Empresas bajo el ámbito FONAFE – Essalud
MEF (2019)

23. 21
Nuevo
Flujo de
PMI
OPMI - SECTOR OPMI – GR Y GL
Empresas
(FONAFE)
DGTP - MEF DGPMI - MEF DGPP - MEF
Propone instrumento
metodológico para la
determinación de IB
Propone lineamiento
metodológico para la
determinación de CP
Consolida CI
Consistencia CI con
Proy. Ley
Asignación Presupuestal
Multianual
Programación Presupuestal Multianual
(Proyecto de Ley Anual de Presupuesto)
Ley Anual de Presupuesto
Consistencia CI con
Ley
Consistencia
con el
presupuesto
consolidado
de las
empresas en
el ámbito del
FONAFE
Publica PMIE
Indicadores de
Brechas (IB)
Diagnostico de
Brechas (DB)
Diagnostico de
Brechas (DB)
Diagnostico de
Brechas (DB)
Registra PMI SECTOR
(DB+CP+CI)
Registra PMI GR y GL
(DB+CP+CI)
Registra PMI EMP
(DB+CP+CI)
Consistencia CI
con Proy. Ley
Consistencia CI
con Proy. Ley
Consistencia CI
con Ley
Consistencia CI
con Ley
Consistencia
con el
presupuesto
consolidado
de las
empresas en
el ámbito del
FONAFE
Conformidad?
Inversiones
financiadas con
endeudamiento
Cartera de
Inversiones (CP)
Criterios de
Priorización (CP)
Criterios de
Priorización (CP)
Solicita Conformidad
Incluye Inversiones
SI
SI
Excluye
NO
NO
PMI VS.
Diagnostico de
Brechas (DB)
Cartera de
Inversiones (CP)
Cartera de
Inversiones (CP)
MEF (2019)

24. Consistencia del PMI con el Sistema Nacional de Presupuesto Público
PROGRAMACIÓN MULTIANUAL
PRESUPUESTARIA
30 Agosto
Presentación
de Proyecto de
Ley de
Presupuesto
Público
Publicación de la
Ley Anual de
Presupuesto
DGIP
DGPP ACCIONES PREVIAS
SUSTENTACIÓN
DEL PROYECTO
DE LEY DE
PPTO EN EL
CONGRESO
DGPP:
✓Conformación de Comisión de Presupuesto
de resultados✓Revisión de información
logrados por al entidad
✓Estimación de gastos
✓Determina metas (…)
CONSISTENCI
A DEL PMI
CON PL DE
PPTO.
OPMI (entidades):
✓Elaboran Diagnóstico de Brechas
y Criterios de Priorización
Priorizan la cartera de
inversiones
✓Aprueban PMI y lo presentan a
laDGPMI
PROGRAMACIÓN MULTINUAL
DE INVERSIONES
OPP (Pliegos de
entidades):
✓Registran en el Módulo
de Formulación
Presupuestal, que
recoge cartera de PMI
✓Pliegos sustentan
distribución de la
asignación de
presupuesto
DGIP:
Consolida y remite
a DGPP el PMI
30 abril
CONSISTENCIA
DEL PMI CONLA PUBLICACIÓN
LEY ANUAL DE PMIE
PPTO
En Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene
Directiva de Programación Multianual Presupuestaria y Formulación Presupuestaria
-La comisión de Presupuesto, la integra entre otros el responsable de OPMI. Dicha comisión debe garantizar que la Asignación Presupuestaria
Multianual considere la priorización de las inversiones aprobadas en el PMI.
-Para que las inversiones enmarcadas en el Invierte.pe puedan ser incluidas en la Programación Multianual Presupuestaria, es obligatorio que
éstas estén registradas previamente en el PMI con un monto mayor a cero, sin lugar a excepción.
GN: GR y GL:
30 Marzo 15 Abril
15 dic
MEF (2019)

25. 24
Anexo N° 05 Lineamientos para las modificaciones de la cartera de inversiones Del PMI – Requisitos
✓Lista de la CI que se incorporan al MPMI
✓La CI debe responder a los CP y se debe especificar su contribución al
cierre de brechas del PMI
✓La potencial fuente de financiamiento
✓La no afectación de inversiones en la fase de ejecución, salvo:
•Se trate de inversiones paralizadas
•Inversiones cuya proyección de ejecución anual no incluya mayores compromisos, debiendo adjuntarse adicionalmente el nuevo
cronograma de ejecución.
-Las INP se incorporan en el MPMI
-Las INP las registra la OPMI o el Órgano que elabora el PMI en el caso de Empresas
-Las INP se realiza durante el año de ejecución, salvo durante el registro de la CI y sus actualizaciones
-La OPMI debe adjuntar un informe de aprobación que sustente lo siguiente según corresponda:
MEF (2019)

26. Idea de
proyecto
¿Cierra una
brecha
prioritaria?
Registro en
Banco de
Inversiones
(F5A o F5B)
Se formula
y evalúa
¿ PI Viable?
IOARR
aprobado
¿Ejecuta?
Año 0Se incorpora año
en ejecución
Año >1
Se actualiza los
años siguientes al
año en ejecución
de corresponder
Ejecución
Operación y
Mantenimiento
FIN
FIN FIN
No
Sí
Sí
No
Sí
Programación Multianual de Inversiones
Formulación y Evaluación Ejecución FuncionamientoIdea
Año 1
Incorpora
al PMI
▪Son registradas y aprobadas por la OPMI, siempre que no cambien los objetivos, metas
e indicadores del PMI.
▪Deben incorporarse inversiones viables o aprobadas antes del inicio de la fase de
Ejecución.
Flujo - Inversiones No Previstas
No
Modificación de la cartera de inversiones del PMI
MEF (2019)

27. ✓El PMI orienta el proceso del Presupuesto Participativo de los GR y GL.
✓Se cuenta con un instrumento de priorización para la concertación en el proceso del
presupuesto participativo.
Presupuesto
participativo
Programación
multianual de
inversiones
Programación
multianual de
inversiones
Presupuesto
participativo
Orientación delpresupuesto participativo
•Art. 12, numeral 12.1.7 Directiva de Programación Multianual Presupuestaria
Registro del Presupuesto Participativo en aplicativo Informático
Gobiernos Regionales concluyen el 24.03.2019.
Gobierno Local concluye el 24.05.2019 MEF (2019)

28. Referencias
Libros
1.MEF (2019), Directiva General del Sistema Nacional de Programación
Multianual y Gestión de Inversiones. Resolución Directoral N°001 – 2019 –
EF/63.01
2.Decreto Supremo N°242 (2018) Decreto Supremo N°242 – 2018 EF, Texto Único
Ordenado del Decreto Legislativo N°1252, 30 de octubre de 2018, diario El
Peruano.
3.Decreto Supremo N°284 (2018) Aprueban el Reglamento del Decreto Legislativo
N°1252, 09 de diciembre de 2018, diario El Peruano.
Links de interés
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