TEMA 2 - Productos Bancarios Pasivos y activos..pdf

PRODUCTOS QUE OFRECE LAS EMPRESAS DEL SITEMA FINANCIERO ECONOMICO.

1. Productos Bancarios Pasivos y activos.
TEMA:2
www.itec123.com
CAJERO BANCARIO Y
COMERCIAL
CURSO:

2. 01
2.1 Apertura y cuadre de caja
En las operaciones de apertura y cierre de caja se deben
determinar los pasos que deben seguir los responsables de
caja de turno, así como el administrador de turno.
Para realizar correctamente el arqueo de las operaciones
diarias versus el efectivo de cada turno respectivo.

3. REGLAS:
1. El responsable de caja, siempre debe dejar cuadrada la caja respectiva al terminar su turno y
distribuir el dinero y documentos conforme lo estipulado por la empresa. (El efectivo y valores es
generalmente entregado a Tesorería Central o a la Administración los documentos al Departamento
Contable).
2. El arqueo y cuadre de caja es individual, por lo que personas no autorizadas, no pueden interferir
en el mismo.
3.Cada responsable de caja, entrega individualmente el arqueo de sus operaciones diarias al
administrador de turno.
4. Los cuadres y arqueos de cada responsable de caja, deben quedar completos antes de retirarse
del trabajo. De haber algún faltante de dinero, se hará un recibo (PENDIENTE) por la cantidad
faltante a ser descontado posteriormente de sus haberes.
02

4. 03
Una apertura de turno es el procedimiento que te permite abrir la caja para iniciar las transacciones
de la jornada. Por lo general, se inicia con un dinero base para que el cajero tenga cambio al
momento de registrar las transacciones.
Apertura de caja

5. Se calcula la diferencia entre el saldo de caja y el efectivo
disponible, identificando todas las transacciones llevadas a
cabo durante el día, con el fin de controlar que se hayan
contabilizado todo el dinero recibido, arrojando un saldo la
cuenta de caja exactamente igual que el dinero en efectivo.
Este mecanismo muestra la eficacia o errores que haya
cometido el cajero en el desempeño de sus funciones.
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Cierre de caja

6. 05
Cuando se realiza un arqueo de caja se pueden dar tres situaciones diferentes
Caja cuadrada. El dinero de la caja física de la
empresa coincide con el saldo de la cuenta
contable de caja.
Sobra dinero. El resultado del arqueo de caja es
superior al saldo contable de la cuenta de caja.
Falta dinero. El resultado del arqueo de caja es
inferior al saldo contable de la cuenta de caja.

7. 06
Introduciéndonos al negocio FINANCIERO
¿El Dinero tiene un costo?
SÍ, es la tasa de interés.
Tasa de interés pasiva (Depósitos)
Es la tasa de interés que la entidad financiera paga
al usuario por el dinero que deposita.
Tasa de interés activa (Créditos)
Es la tasa de interés que la entidad financiera cobra
al usuario por el dinero que le ha prestado.

8. Cuentas de ahorros
Cuentas corrientes
Depósitos a Plazo fijo
Depósitos CTS
07
2.2. Productos Financieros - Pasivos
Pasivos

9. Son todas aquellas operaciones en las que las entidades financieras reciben dinero de sus clientes,
por lo cual pagan una tasa de interés (tasa de interés pasiva).
Las principales productos pasivos son:
Cuenta de ahorro
Cuentas corrientes
Depósitos a plazo
Depósitos CTS
08
Operaciones Pasivas

10. 09
UTILIDAD DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA
“Spread bancario”
Crédito
Depósito
Ganancia de la IFI
Tasa de Interés Activa (26%)
Tasa de Interés Pasiva (4%)
Diferencia (22%)

11. 10
Calculando la TREA
Monto: S/. 100
Tasa de Interés: 8%
Monto a recibir:
S/. 100 + S/. 8 = S/. 108
Cargo adicional = S/. 5
Neto a recibir: S/. 108 – S/. 5 = S/ 103
TREA = 3%

12. 11
¿Qué son las Cuentas de ahorro?
Son depósitos de dinero, efectuados en una cuenta de una entidad financiera, a nombre de una
persona denominada ahorrista.
Generalmente se encuentran asociadas a una tarjeta de débito.
OJO: Las entidades financieras pueden determinar:
Los montos mínimos a retirar y abonar por cajeros automáticos
Número de veces que puedes retirar por ventanilla a libre costo
Cargos por mantenimiento
En el Perú, los menores de edad pueden abrir una cuenta de ahorros, siempre con la compañía de
los padres o tutor legal.

13. 12
¿Qué son las Cuentas corrientes?
Es un producto financiero que te permite recibir depósitos y realizar pagos.
Puedes pagar a tus proveedores a través de cheques (título valor).1.
Puedes disponer de más dinero de lo que tienes depositado, a travésde un sobregiro (adelanto
en cuenta corriente), mediante una líneadecrédito pre aprobada.
2.
Las cuentas corrientes
también son llamadas
Depósito a la vista.

14. Son depósitos de dinero que se realizan en una cuenta por
un plazo fijo (3, 6 meses, 1 año o 2 años). Este plazo es
establecido entre la entidad financiera y el depositante.
El dinero depositado se puede retirar antes de dicho plazo,
pero puedes recibir una menor tasa de interés acordada.
13
¿Qué son los Depósitos a plazo fijo?

15. 14
¿Qué son los Depósitos CTS?
Es un depósito que el empleador efectúa por disposición legal.
Tiene como propósito fundamental prever el riesgo que origina el cese de una relación laboral y
la consecuente pérdida de ingresos en la vida de unapersona y su familia.

16. 15
Aquellas mediante las cuales las entidades financieras prestan recursos (dinero) a sus clientes por
un tiempo determinado.
Las Principales Operaciones Activas son:
Tarjeta de crédito
Compra de deuda.
Crédito de libre disponibilidad.
Crédito hipotecario.
Crédito vehicular.
Clasificación crediticia.
2.3. Operaciones Activas

17. TCEA
Gastos
Comisiones
16
La Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA)
TEA
Cargos cobrados por cuenta de terceros
(ej. Seguros desgravamen)
Cargos por servicios brindados por la
entidad y asumidos por el cliente (ej.
Estados de cuenta)
Tasa de interés compensatorio
efectiva anual
La Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA) es la tasa que incluye todo lo que se paga por un crédito.

18. 17
¿Qué es una tarjeta de crédito?
Es una modalidad de crédito que permite cubrir diversas necesidades (consumo en restaurantes,
pago por atenciones médicas, entre otras).
Recuerda que tu consumo con tarjeta de crédito se denomina revolvente (con cuotas).
OJO.
Si consumes sin cuotas. Tienes que pagar tu consumo antes
de la fecha de vencimiento, para que no te cobren intereses.

19. 18
Conociendo a la tarjeta de débito / Crédito
A.Número de tarjeta
B.Fecha de vencimiento
C.Logotipo de Visa® o MasterCard®
C.Barra de firma
E. CVV (Card Verification Value)
F. Banda magnética
B
MEDIDAS DE SEGURIDAD:
Banda magnética
Chip

20. 19
RECUERDA QUE…
TARJETA DE CRÉDITO TARJETA DE DÉBITO
Si bien la TARJETA DE DÉBITO y la TARJETA DE CRÉDITO son instrumentos depago, hay una gran
DIFERENCIA entre ellas.
1. Está vinculada a una línea de crédito
que te da una entidad financiera.
2. Este dinero lo debes pagar con
intereses, comisiones y gastos.
3. Sólo puedes gastar hasta el monto de
tu línea de crédito.
1. Está vinculada a una cuenta de ahorro.
2. Este dinero es tuyo, es lo que ahorras,
depositas o te depositan (por ejm: tu sueldo).
3. Sólo puedes gastar el dinero depositado en
tu cuenta.

21. 20
PAGO DEL MONTO MÍNIMO
TE ACOMPAÑARÁ TODA LA VIDA
(*) Si sólo pagas el MINIMO y no realizas consumos
tu deuda se cancelará en 999 meses = 83 años.

22. 21
Compra de deuda
Una compra de deuda es un producto que se ofrece en el sistema financiero peruano y que
brinda al cliente la posibilidad de trasladar sus deudas de tarjetas de crédito o préstamos que
tenga con otros bancos para reorganizarlas en una sola entidad. Esto permite ordenar las
finanzas y mantener un historial crediticio sin observaciones.
Asimismo, si se traslada una deuda de diferentes tarjetas de crédito y/o préstamos, la compra
de deuda permite generar un ahorro al no pagar las distintas comisiones de diferentes
entidades financieras.

23. 22
Consumo no Revolvente: Con Cuotas
CRÉDITOS DE LIBRE DISPONIBILIDAD
¿QUÉ SON LOS CRÉDITOS DE CONSUMO?
Son préstamos destinados a satisfacer eventuales necesidades de dinero y/o financiamientos para la
adquisición de bienes y/o servicios que no tengan ninguna relación con actividades empresariales.
Compra de una computadora.
El pago de matrículas de la universidad.
problemas de salud,
salir de cualquier apuro.etc

24. 23
¿Qué son los Créditos a microempresas?
Son créditos en efectivo otorgados a Personas Naturales o Personas Jurídicas, para financiar
actividades de producción, comercio o prestación de servicios.

25. 24
¿Qué son los Créditos Hipotecarios?
Son préstamos de dinero que una institución financiera brinda a
las personas naturales para la adquisición, construcción,
refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión
de una vivienda propia.
La operación crediticia tiene como garantía una hipoteca, para
garantizar el pago del préstamo por parte del cliente.

26. Cantidad de dinero que una persona pide prestada para financiar la compra de un auto. En la
actualidad, muchos compradores suelen recurrir a este método de financiamiento cuando no
disponen de presupuesto para costear un vehículo, pero necesitan adquirirlo lo más pronto
posible.
La entidad que se encarga de prestar el dinero se denomina prestamista, mientras que la parte
que recibe el préstamo se llama prestatario. Al solicitar un crédito vehicular, el prestatario se
compromete a devolver el importe total del mismo, así como los intereses. Esto se realiza
mediante pagos mensuales, los cuales se deben cumplir a tiempo y de forma responsable.
25
¿QUÉ ES UN CRÉDITO VEHICULAR?

27. 26
Los créditos vehiculares tienen una duración determinada, generalmente entre 24 y 60 meses.
Asimismo, estos incluyen una serie de tasas e impuestos, los cuales se suman al importe total
del préstamo
Es importante recordar que, mientras estés pagando el crédito de tu auto, el prestamista será
un acreedor hipotecario del mismo, lo que significa que puede embargar el vehículo si no
cumples con lo establecido en el contrato. Por otro lado, si pagas esta deuda con éxito, el
prestamista dejará de ser el propietario y te entregará el título del auto.

28. 27
Para recibir la aprobación de un crédito vehicular, necesitas cumplir con los siguientes requisitos:
Ser mayor de edad
Tener un buen puntaje e historial crediticio
Tener una fuente de ingresos estable
Proporcionar información del vehículo a financiar
Tener una antigüedad laboral de al menos seis meses

29. 28
2.4 CALIFICACIÓN CREDITICIA
LA IMPORTANCIA DE UN BUEN COMPORTAMIENTO DE PAGO
Toda persona que participa del sistema financiero, tiene un
historial de comportamiento de pago (Historial de crédito).
El historial de crédito es un instrumento en la toma de
decisiones de la entidad financiera para otorgar crédito. Por
eso es importante mantener un buen comportamiento de
pago.

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LA IMPORTANCIA DE UN BUEN COMPORTAMIENTO DE PAGO
¿De qué depende que una
persona pague un crédito?

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LA IMPORTANCIA DE UN BUEN COMPORTAMIENTO DE PAGO
¿En dónde encuentro mi historial
crediticio?
En las Centrales de Riesgo

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LAS CENTRALES DE RIESGO EN EL PERÚ
¿Qué es una Central de Riesgo?
Una central de riesgo es un registro o una base de datos
que mantiene información actualizada sobre los deudores,
incluyendo datos demográficos, pagos de obligaciones
de crédito, registros de deudas incobrables y otros

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LAS CENTRALES DE RIESGO EN EL PERÚ
Para la SBS* el deudor de un crédito de la pequeña empresa, la microempresa, consumo
(revolvente y no revolvente) e hipotecario se clasifica, según su nivel de retraso (en días
calendario), en:
* Base Legal: Resolución SBS Nº 11356-2008

34. 33
Mantener un buen historial crediticio, requiere de actitudes responsables:
Si tiene problemas para cumplir con sus obligaciones, acérquese a su entidad financiera para
negociar la reprogramación o refinanciación.
Acceda en forma gratuita a su reporte de la Central de Riesgos en las oficinas de la SBS dos
veces al año, y en el aplicativo de la página web de la SBS.
La información en la Central de Riesgos de la SBS no puede ser cambiada en meses anteriores,
sólo cambiará si se paga la deuda. No caiga en estafadores que ofrecen cambiar su calificación
en la Central de Riesgos o “sacarlo de la Central de Riesgos”.
“Contar con un buen historial le servirá para el otorgamiento de nuevos y mejores condiciones para
sus créditos”

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REPORTE DE DEUDAS
Puedes revisar tu reporte de deudas, entrando a la página web de la SBS:
Puedes escribir https://reportedeudas.sbs.gob.pe/ O Puedes escribir Reporte de Deudas en el navegador.

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REPORTE DE DEUDAS

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REPORTE DE DEUDAS

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CATEGORÍAS DE CLASIFICACIÓN
Deficiente
Problemas
potenciales
Normal
Pago puntual o atraso máximo de 8 días
EN CRÉDITOS DE CONSUMO
Atrasos en el pago máximo entre 9 a 30 días
Atrasos en el pago máximo entre 31 a 60 días
Atrasos en el pago máximo entre 61 a 120 días
Atrasos en el pago de más de 120 días
Dudoso
Pérdida

39. [phone]
Atención al estudiante
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