UG8z_-t0rmw-PRINCIPIOS ÉTICOS FINANCIEROS.pptx

EN ÁREA FINANCIERA ES INDISPENSABLE ESTABLECER PRINCIPIOS

1. Principios éticos financieros LIC. MIGUELPEÑA UCATEC-POSTGRADO

2. Importancia de los principios de éticos financieros LOS PRINCIPIOS ETICOS FINANCIEROS SON FUNDAMENTALES PARA UN BUEN FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA FINANCIERO Y CONFIANZA PARA LOS INVERSORES DEBIDO A LOS SIGUIENTES PUNTOS: 1.- PROTECCIÓN DE INVERSORES DE PRACTICAS FRAUDALENTAS GARANTIZANDO INFORMACIÓN PRECISA Y TRANSPARENTE. 2.- MANTENIMIENTO DE LA CONFIANZA DE LOS INVERSORES EN EL SISTEMA FINANCIERO PARA EL CRECIMIENTO ECONOMICO Y ESTABILIDAD FINANCIERA. 3.- PREVENCIÓN DE CORRUPCIÓN PARA REDUCIR EL RIESGO DE PÈRDIDAS FINANCIERAS Y DAÑOS A LA REPUTACIÓN DE LA EMPRESA.

3. 4.- MEJORA DE LA TRANSPARENCIA DE LAS TRANSACCIONES Y DECISIONES FINANCIERAS PERMITIENDO A LOS INVERSORES TOMAR DECISIONES ACERTADAS. 5.- FOMENTO DE LA RESPONSABILIDAD ENTRE LOS PROFESIONALES FINANCIEROS LOS CUALES PERMITEN ASUMIR LA RESPONSABILIDAD DE SUS ACCIONES Y DECISIONES, 6.- PROTECCIÓN DE LA REPUTACIÓN PARA PROTEGER LA REPUTACIÓN DE LA EMPRESA Y SUS PROFESIONALES SIENDO ESENCIAL PARA ATRAER Y MANTENERCLIENTES. 7.- CUMPLIMIENTO DE LA LEGISLACIÓN PARA GARANTIZAR EL CUMPLIMIENTO DE LA LEGISLACIÓN Y REGULACIONES FINANCIERAS REDUCIENDO EL RIESGO DE MULTAS. 8.- MEJORA DE LA EFICIENCIA DEL SISTEMA FINANCIERO REDUCIENDO RIESGOS Y FRAUDES PARA REDUCIR COSTOS Y MEJORAR LA PRODUCTIVIDAD.

4. PRUDENCIA ES UN VALOR FUNDAMENTAL YA QUE SE REFIERE A LA CAPACIDAD DE PERMITIR TOMAR DECISIONES FINANCIERAS ACERTADAS, INFORMADAS Y RESPONSABLES CONSIDERANDO RIESGOS Y CONSECUENCIAS POTENCIALES YA SEAN POSITIVAS O NEGATIVAS PARA LA EMPRESA.

5. IMPORTANCIA Y EJEMPLOS DE LA PRUDENCIA EN LA ETICA FINANCIERA 1.- ANALISIS DE RIESGOS PERMITE A LA PRUDENCIA ANALIZAR CUIDADOSAMENTE LOS RIESGOS POTENCIALES DE UNA INVERSIÓN O DECISIÓN FINANCIERA TOMANDO EN CUENTA LA VOLATIBILIDA DEL MERCADO, LIQUIDEZ Y SOLVENCIA, 2.- EVALUACIÓN DE LA INFORMACIÓN PERMITE EVALUAR CUIDADOSAMENTE LA INFORMACIÓN DISPONIBLE DE LA EMPRESA ANTES DE TOMAR UNA DECISIÓN FINANCIERA CONSIDERANDO LA FUENTE Y CREDIBILIDAD DE LA INFORMACIÓN. 3.- CONSIDERACIÓN DE LAS CONSECUENCIAS CONSIDERA LAS CONSECUENCIAS POTENCIALES DE UNA DECISIÓN FINANCIERA TANTO A CORTO COMO A LARGO PLAZO Y EVALÚA EL AJUSTE A LOS OBJETIVOS Y VALORES DE LA EMPRESA, 4.- ACEPTACIÓN DE LA INCERTIDUMBRE ES INHERENTE A LAS DECISIONES FINANCIERAS YA QUE NO SE PUEDEN PREDECIR LOS RESULTADOS SIENDO IMPORTANTE TENER UN PLAN DE RESPALDO PARA LOS POSIBLES CAMBIOS, 5.- EVITACIÓN DE AVARICIA EVITA CODICIA Y AVARICIA EVITANDO DECISIONES FINANCIERAS IMPRUDENTES Y RIESGOSASS. 6.- CONSIDERACIÓN DE LA ÉTICA CONSIDERA LA DIMENSIÓN ÉTICA DE UNA DECISIÓN FINANCIERA DONDE SE EVALUEN LOS PRINCIPIOS ETICOS Y VALORES DE LA EMPRESA. 7.- TRANSPARENCIA Y COMUNICACIÓN DE MANERA ABIERTA SOBRE LAS DECISIONES FINANCIERAS Y RIESGOS ASOCIADOS,

6. JUSTICIA ES UN PRINCIPIO FUNDAMENTAL EN LA ETICA FINANCIERA YA QUE SE REFIERE A LA OBLIGACIÓN DE TRATAR A TOOS LOS INVOLUCRADOS DE MANERA JUSTA Y EQUITATIVA. LA ETICA Y FINANZAS DEBEN TENER UN ENFOQUE JUSTO QUE NO DEJE DE LADO A NINGÚN INVOLUCRADO EN UNA OPERACIÓN FINANCIERA INDEPENDIENTEMENTE SI SON FUNCIONARIOS, DIRECTIVOS SIENDO ESENCIAL LA LEALTAD EN LA PRIORIDAD JERÁRQUICA.

7. IMPORTANCIA Y EJEMPLOS DE LA JUSTICIA EN LA ETICA FINANCIERA 1.- IGUALDAD DE OPORTUNIDADES BRINDANDO IGUALDAD A TODOS LOS INVERSORES Y PARTES INTERESADAS SIN DISCRIMINACIÓN POR CUALQUIER CARACTERÍSTICA PERSONAL. 2.- ACCESO A LA INFORMACIÓN REQUEIERE QUE TODOS LOS FUNCIONARIOS TENGAN ACCESO A LA MISMA INFOMRACIÓN Y OPORTUNIDADES PARA TOMA DE DECISIONES EQUITATIVAS, 3.-TRATO JUSTO A LOS INVERSORES IMPLICA A LOS INVERSORES DE MANERA JUSTA Y EQUITATIVA DANDOLES UNA COMPENSACIÓN RAZONABLE POR SUS INVERSIONES. 4.-DISTRIBUCIÓN EQUITATIVA DE LOS RECURSOS DONDE SE DISTRIBUYEN DE MANERA EQUITATIVA CONSIDERANDO LAS NECEISDADES Y PRIORIDADES DE LOS INVOLUCRADOS. 5.- PROTECCIÓN DE LOS DERECHOS IMPLICA PROTEGER LOS DERECHOS DE LOS INVERSORES INCLUYENDO EL DERECHO A LA INFORMACIÓN Y PRIVACIDAD, 6.- LUCHA CONTRA LA DISCRIMINACIÓN PROMUEVE LA LUCHA CONTRA LA DISCRIMINACIÓN POR GENEROS, RAZA RELIGIÓN, EDAD O OTRA CARÁCTERÍSTICA PERSONAL. 7.- SOLUCIÓN DE CONFLICTOS ESTABLECE MECANISMOS PARA RESOLVER CONFLICTOS DE MANERA JUSTA Y EQUITATIVA PROTEGIENDO LOS DERECHOS DE LOS INVOLUCRADOS.

8. IMPARCIALIDAD ES UN VALOR FUNDAMENTAL EN LA ETICA FINANCIERA, YA QUE SE REFIERE A LA CAPACIDAD DE TOMAR DECISIONES FINANCIERAS OBJETIVAS Y LIBRES DE INFLUENCIAS PERSONALES O INTERESES PARTICULARES. LA MORAL EN LAS FINANZAS ESTABLECE QUE TODOS DEBEN SER TRATADOS POR IGUAL SIGNIFICANDO UNA REDUCCIÓN EN EL CONFLICTO DE INTERESES QUE PUEDE EXISTIR AL PRIORIZAR A UN GRUPO SOBRE OTRO.

9. IMPORTANCIA Y EJEMPLOS DE LA IMPARCIALIDAD EN LA ETICA FINANCIERA 1.- ANALISIS OBJETIVO ANALIZA LAS OPCIONES FINANCIERAS DE MANERA OBJETIVA CONSIDERANDO LOS HECHOS Y DATOS RELEVANTES. 2.- AUSENCIA DE CONFLICTOS DE INTERES REQUIERE QUE LOS PROFESIONALES EVITEN CONFLICTOS DE INTERESES EVITANDO PERCANCES EN LAS TOMAS DE DECISIONES. 3.-TRATO IGUALITARIO IMPLICA TRATAR A TODOS LOS CLIENTES SIN FAVORISTISMO. 4.-EVALUACIÓN DE LA INFORMACIÓN REQUIERE EVALUAR LA INFORMACIÓN FINANCIERA DE MANERA OBJETIVA CONSIDERANDO LA FUENTE Y CREDIBILIDAD. 5.- TOMA DE DECISIONES BASADAS EN HECHOS SE TOMAN DECISIONES EN DATOS Y NO EN OPINIONES PERSONALES O ESPECULACIONES. 6.- EVITACIÓN DE LA INFLUENCIA DE LA EMOCIÓN REQUIERE EVITAR QUE LAS EMOCIONES PERSONALES INFLUYAN EN LAS DECISIONES FINANCIERAS. 7.-CONSIDERACIÓN DE LA DIVERSIDAD TRATA LA DIVERSIDAD DE PERSPECTIVAS Y OPINIONES NO PERMITIENDO OPINIONES PROPIAS QUE DOMINEN LA TOMA DE DECISIONES,

10. HONESTIDAD ES UN PRINCIPIO FUNDAMENTAL EN LA ETICA FINANCIERA DEBIDO A QUE SE REFIERE A LA VERDAD Y TRANSPARENCIA EN TODAS LAS TRANSACCIONES Y DECISIONES FINANCIERAS, ES UN ELEMENTO INFALTABLE CUANDO LA EMPRESA NECESITA PONER EN PRÁCTICA LA ÉTICA FINANCIERA DEBIDO A QUE EXISTA TRABAJO CON COHERENCIA Y SIN FALSEDAD SE NECESITA GANARSE LA PREVIA CONFIANZA.

11. IMPORTANCIA Y EJEMPLOS DE LA HONESTIDAD EN LA ETICA FINANCIERA 1.-VERACIDAD EN LA INFORMACIÓN PROPORCIONANDO INFORMACIÓN FINANCIERA PRECISA SIN DISTORCIÓN DE LA REALIDAD.. 2.- TRANSPARENCIA EN LAS TRANSACCIONES PARA LA HONESTIDAD SE REQUIERE TRANSPARENCIA INCLUYENDO LOS TERMINES Y CONDICIONES DE LA EMPRESA. 3.-AUSENCIA DEL ENGAÑO EVITA MANIPULACIÓN EN LAS TRANSACCIONES. 4.-CUMPLIMIENTO DE PROMESAS REQUIERE EL COMPROMISO DE PAGOS Y ENTREGAS. 5.-REVELACIÓN DE CONFLICTOS DE INTERES RELEVA CONFLICTOS QUE AFECTEN A LA TOMA DE DECISIONES FINANCIERAS. 6.-PROTECCIÓN DE PRIVACIDAD PROTEGIENDO LA PRIVACIDAD DE LA INFORMACIÓN. 7.-COOPERACIÓN CON LAS AUTORIDADES PARA GARANTIZAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS LEYES Y REGULACIONES. 8.- CULTURA DE LA HONESTIDAD SE CREA UNA CULTURA DONDE SE PROMUEVA Y SE RECOMPENSE LA CONDUCTA ETICA Y SE SANCIONE LA CONDUCTA NO ETICA.

12. CONFIDENCIALIDAD ES UN VALOR FUNDAMENTAL EN LA ETICA FINANCIERA YA QUE SE REFIERE A LA PROTECCIÓN Y EL MANEJO ADECUADO DE LA INFORMACIÓN CONFIDENCIAL Y SENSIBLE DE LOS CLIENTES Y PARTES INTERESADAS. ES MANTENER EN SECRETO LA INFORMACIÓN FINANCIERA FUNDAMENTAL PARA MANTENER EL EFECTO DE LA ÉTICA SOBRE LAS FINANZAS. LA INFORMACIÓN DE LOS CLINETES NO DEBE USARSE PARA BENEFICIO PROPIO O DE TERCEROS.

13. IMPORTANCIA Y EJEMPLOS DE LA CONFIDENCIALIDAD EN LA ETICA FINANCIERA 1.- PROTECCIÓN DE LA INFORMACIÓN CONFIDENCIAL PROTEGIENDO LA INFORMACIÓN CONFIDENCIAL Y SENSIBLE. 2.- ACCESO RESTRINGIDO REQUIERE RESTRINGIR EL ACCESO A LA INFORMACIÓN CONFIDENCIAL SOLO AL PERSONAL AUTORIZADO. 3.-USO APROPIADO DE LA INFORMACIÓN ES SOLO PARA LOS FINES PROPORCIONADOS. 4.-SEGURIDAD EN LOS SISTEMAS REQUIERE IMPLEMENTAR MEDIDAS DE SEGURIDAD ADECUADAS PARA LAS REDES Y SISTEMAS QUE ALMACENA INFORMACIÓN CONFIDENCIAL. 5.-CONFIDENCIALIDAD EN LAS COMUNICACIONES SE MANTIENE LA CONFIDENCIALIDAD EN LAS COMUNICACIONES CON LOS CLIENTES Y PARTES INTERESADAS. 6.-SUPERVISIÓN Y MONITOREO DEL ACCESO PARA DETECTAR Y PREVENIR INCIDENTES.. 7.-CUMPLIMIENTO CON LAS REGULACIONES QUE RIGEN LA PROTECCIÓN DE INFORMACIÓN CONFIDENCIAL.

14. TRANSPARENCIA SE REFIERE A LA PRACTICA DE SER ABIERTOS, HONESTOS Y CLAROS EN LA PRESENTACION DE INFORMACIÓN FINANCIERA Y EN LA TOMA DE DECISIONES RELACIONADAS CON LA GESTIÓN FINANCIERA DE LA EMPRESA. IMPLICA INFORMACIÓN COMPLETA CON PRECISIÓN Y ACCESIBILIDAD PARA LOS EMPLEADOS, INVERSORES Y CLIENTES, ES FUNDAMENTAL PARA PODER ESTABLECER CONFIANZA Y CREDIBILIDAD EN UNA EMPRESA PARA ASÍ PREVENIR CONFLICTOS DE INTERESES Y FOMENTAR LA RESPONSABILIDAD Y GESTIÓN FINANCIERA.

15. IMPORTANCIA Y EJEMPLOS DE LA TRANSPARENCIA EN LA ETICA FINANCIERA 1.- ACCESIBILDIAD DE LA INFORMACIÓN HACIENDOLA MAS ACCESIBLE PARA LOS INVERSORES, CLIENTES Y PARTES INTERESADAS. 2.-CLARIDAD EN LA PRESENTACIÓN REQUIERE PRESENTAR INFORMACIÓN FINANICERA CLARA Y CONCISA.. 3.-DIVULGACIÓN COMPLETA DIVULGA LA INFORMACIÓN FINANCIERA RELEVANTE. 4.-ACCESO A INFORMACIÓN EN TIEMPO REAL PROPORCIONA ACCESO DIRECTO A LA INFORMACIÓN FINANICERA EN TIEMPO REAL PARA LA TOMA RAPIDA DE ACCIONES. 5.-TRANSPARENCIA OPERATIVA SE MANEJE DE MANERA TRANSPARENTE LOS PROCESOS Y PRODECIMIENTOS UTILIZADOS. 6.-TRANSPARENCIA EN LA AUDITORIA PERMITIENDO LA DIVULGACIÓN DE LOS RESULTADOS Y RECOMENDACIONES. 7.-CULTURA DE TRANSPARENCIA REQUIERE CREAR UNA CULTURA DE TRANSPARENCIA EN LA EMPRESA DONDE SE PROMUEVA LA TRANSPARENCIA Y SE SANCIONE LA OPACIDAD.

16. LEGALIDAD ES UN PRINCIPIO QUE SE REFIERE AL CUMPLIMIENTO DE LAS LEYES, REGULACIONES Y NORMAS QUE RIGEN LAS ACTIVIDADES FINANCIERAS. NO SE PUEDE PRACTICAR LA ÉTICA EN LAS FINANZAS LEGALES DEL PAÍS O EMPRESA SIN REGIR EL REGIMEN LEGAL EN BASE A LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA.

17. IMPORTANCIA Y EJEMPLOS DE LA LEGALIDAD EN LA ETICA FINANCIERA 1.-CUMPLIMIENTO DE LEYES Y REGULACIONES QUE RIGEN LAS ACTIVIDADES FINANCIERAS INCLUYENDO LEYES DE VALORES Y REGULACIONES FINANCIERAS. 2.-CONOCIMIENTO DE NORMAS Y REGULACIONES REQUIERE QUE LOS PROFESIONALES FINANCIEROS TENGAN CONOCIMIENTO SOBRE LAS NORMAS Y REGULACIONES VIGENTES QUE RIGEN EN LAS ACTIVIDADES DE LA EMPRESA. 3.-CUMPLIMIENTO DE LOS ESTANDARES DE LA EMPRESA LA LEGALIDAD CUMPLE CON LOS ESTANDARES DE LA EMPRESA FINANCIERA. 4.-TRANSPARENCIA EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA REQUIERE QUE LA INFORMACIÓN FINANCIERA SEA TRANSPARENTE Y PRECISA. 5.-PREVENCION DE BLANQUEO DE CAPITAL Y FINANCIAMIENTO DE TERRORISMO SE IMPLICAN MEDIDAS DE PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITAL Y FINANCIACION DE TERRORISMO INCLUYENDO LA VERIFICACION DE LA IDENTIDAD DE LOS CLIENTES Y MONITOREO DE ACTIVIDADES SOSPECHOSAS. 6.-CUMPLIMIENTO DE LOS REQUISITOS DE LICENCIA Y REGISTRO REQUIERE QUE LOS PROFESIONALES FINANCIEROS MANTENGAN ACTUALIZADAS LAS LICENCIAS Y REGISTROS. 7.-CULTURA DE TRANSPARENCIA REQUIERE CREAR UNA CULTURA DE TRANSPARENCIA EN LA EMPRESA DONDE SE PROMUEVA LA TRANSPARENCIA Y SE SANCIONE LA OPACIDAD.